公司基本账户怎么做账(一般一个公司会有几个账户)

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  好顺佳集团

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  2023-02-20 08:40:11

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一般公司只有一个基本账户，一个一般账户没有数量限制。

这两个账户的作用如下。

基本账户是指储户因需要进行日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户，该账户为储户的主办账户，储户日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和其他现金收付，应当通过该账户进行储户为单位的，按规定只能开立一个基本存款账户。

普通存款账户用于汇款储户的借款、返还借款和接收其他结算的资金。 该账户可以办理现金缴纳，但不能办理现金取款。 这个账户开设数量没有限制。 一般存款账户自正式开立之日起，三个业务日后可以办理支付业务。 但是，因借款开设的一般存款账户除外。

机关和实行预算管理的事业单位申请开立基本存款账户的，应当出具政府人事部门或者编制委员会批文或者登记证明和财政部门同意开立的证明的预算管理以外的事业单位，应当出具政府人事部门或者编制委员会批文或者登记证明。 申请开立一般存款账户，应当向银行出具基本存款账户开立规定的证明文件、基本存款账户开立登记证和下列证明文件： (一)存款人应当根据向银行借款的需要出具借款合同。 (二)存款人有其他结算需要的，应当出具有关证明。 第十九条储户申请开立专用存款账户，应当向银行出具基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开立登记证和下列证明文件： (一)基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金： (二政预算外资金，须出具财政部门证明。 (三)粮棉油料收购资金，须出具主管部门批文。 (四)单位银行卡准备金应当按照批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料。 (五)证券交易结算资金，应当出具证券公司或者证券管理部门的证明。 (六)期货交易保证金，应当出具期货公司或者期货管理部门的证明。 (七)金融机构保管同业资金的，应当出具其证明。 (八)收入汇出资金和业务支出资金，应当出具基本存款账户存款人的相关证明。 (九)党、团体、工会设在机关的组织经费，应当出具本机关或者有关部门的批文或者证明。 (十)其他依照规定需要专项管理和使用的资金，应当出具有关法规、规章或者政府部门的有关文件。

阿里在公司的基本账户只有支票账户，收款、存款、支取只能通过票据结算。 例如，委托支付的现金支票。

账户上的资金必须由公司支付，银行才能结算。 例如，支票金额必须小于帐户余额，并且无法找到空支票。 此外，每张支票都有相应的密码，是公司付款人指定的人，一般是出纳，只供两人领取和使用。 财务和姓名必须加盖在贵公司的财务和姓名上，才能从公司获得资金。 公司还可以用支票汇款给其他公司。 在财务上盖姓名，不带你去一般会计师事务所进行会计核算和纳税申报。

一般账户收款为基本账户会计分录(借)银行存款----基本账户贷项)银行存款----一般账户

1、为了计算和反映企业存放在银行和其他金融机构的各类存款，企业会计制度规定设置“银行存款”科目。 本科目借方反映企业存款增加，贷方反映企业存款减少，期末借方余额反映企业期末存款余额。 企业必须严格按照制度规定进行会计核算和管理，企业将款项存入银行或者其他金融机构，借记“银行存款”科目，贷记“现金”等相关科目。 提取存款时，借记“现金”等相关科目，贷记“银行存款”科目。

2、“银行存款日记帐”应按开户银行和其他金融机构、存款类型等分别设置，由出纳人员凭收据按业务发展顺序逐笔登记，每日结束后结清余额。 “银行存款日记帐”应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。 月终了，企业账面余额与银行对账单余额之间存在差额的，应当逐一查明原因进行处理。 月度应编制《银行存款余额调节表》，进行调节匹配。

我建议你这样试试：

部分专用存款账户(基建专用、业务支出专用账户等)、临时存款账户均可兑现，但未开设一般性机构。 取钱必须到自己公司的开户银行才能取。 对公共业务一般不进行兑换业务。 一些银行已经开通了公共兑换业务，可以在其他分行的对公网站上支付。 具体请咨询开户银行。

公司开具现金支票，支票加盖预留章，收款人为本公司，背面指示付款地也加盖公章，持有5万以上个人身份证的收款人个人，必须携带本人身份证，5万以上出具相关证明。 现金支票的用途应当符合国家现金管理条例。

注意：公司基本账户的钱直接开通转账单就可以转账了。 会计直接计入采购或其他应收款。 基本存款账户是进行转账结算和现金收付的主办账户，经营活动的日常资金收付和工资、奖金和现金收付均可从此账户进行。 存款人只能在银行开设一个基本存款账户。 开设基本存款账户是开设其他银行结算账户的前提。 根据银行结算账户管理办法的规定，一个公司可以只选择一家银行申请开设基本存款账户。

扩展数据：

基本存款账户的使用范围为：

存款人日常经营活动的资金收付和存款人工资、奖金、现金收付。 开立基本存款账户应当按照规定程序办理并提交有关证明文件。