公司多部门如何做账(事业单位手工记账需要哪些账本)

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  好顺佳集团

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  2023-02-17 09:02:09

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1、基本帐簿必须有现金日记帐、银行存款日记帐、总帐、明细分类帐、现金日记帐和银行存款日记帐必须是订购式的，即固定页码、每卷100页、可用于总帐的期刊。详细账目一般来说，露丝里夫、管理费、销售费等费用科目最好多列，其余的可以使用三列式详细会计页面。

2、还需要原始凭证，如会计凭证(可领取或普通凭证均可)、收据(用于存款和贷款)、存款书、出纳书、销售书、工资表、差旅费报销、费用分配表。

扩展数据：

1、人工会计，即不通过计算机。会计工作是通过手动填写会计凭证、帐簿、会计报告来完成的。

2、手动记账，先立账，注册帐套时，要逐项核算会计凭证日期、号码、业务内容、金额及其他相关资料，数字准确、清晰、登记及时、字迹工整。根据原始凭证登记会计凭证，根据收款凭证和付款凭证登记银行存款日报和库存现金日报。

3、根据会计科目，总帐、子分类帐、明细分类帐有多个列和三个列。总账、银行日记帐、现金日记帐要求是正式的。

4、根据账户凭证的方向、金额，帐簿中的借项或贷项、月末的试算平衡(借项应计额等于贷项应计额)、各明细分类帐、日记帐中的馀额与总帐馀额相同。试算平衡后月末结算，在最后一支笔下划三条方形红线，结算本月余额、累计余额。

5.记账的时候，记错的时候不能挖、擦、刮、补，要用《下划线更》、《红字冲政法》等。

如果要将AB两本帐簿合并成一个帐簿，在确定要合并的内容后，将A和B帐簿中的相同科目结转，将B帐簿中的科目一个一个转入A帐簿。如果有在B账户上而不在A账户上的再立科目，这样做不是一套吗？b帐最好列出要转账的账户，然后对照清单结转。要创建日记帐，a账户 账户贷款：b账户 账户

所有公司都有财务部门和业务部门沟通不畅，甚至关系不好的情况，为什么会出现这种情况？(莎士比亚，金融，金融，金融，金融，金融，金融)

的原因是双方的工作性质不同，关注点有差异。业务部门要扩大业务，扩大产品线，推动销售打开市场，占领市场，提高品牌价值。

工作性质的差异导致了沟通或沟通语言的差异。

沟通时，业务部门容易陷入业务思维，闭嘴就是销售、市长/市场、品牌价值.业务人员不管财务难题，都想提高自己的业绩，经常忽略风险。“不能给预算，不能！”

相反，金融部门容易陷入财务事故，闭嘴的话就是风险、控制、应收账款、其他应收账款务负责人总是从财务角度沟通，问“利润是多少”，“会计期是多久”，“不能超过预算”。

很久以前，彼此有成见，矛盾累积，误会加深，不容易解决。

在普通人的印象中，财务部门主要负责记账、偿还、报税、发行相关清单等。因此，要重新定位财务，把财务部门从企业价值的管理者、业务部门的合伙人、从中“监督”、“控制”转变为“服务”、“支持”。

为此，财务部门必须自愿进入业务，了解业务内容。不仅要进行会计和管理，还要进行财务分析、预算、内部控制，实现产业再整合，提高业务价值。(大卫亚设)。

2、了解企业，进入企业。

积极学习业务技术，了解业务运营内容，不仅关注财务指标，还关注非财务指标(销售部门、学习、了解品牌价值)。对生产部门了解一些原材料加工等。

例如，在前面提到的一个案例中，由于财务人员对财务指标的分析、对业务水平的分层理解以及因切割不当而导致生产成本上升，业绩未能完成。如果财政对业务完全行不通，就很难进行深入分析。

3、金融传播、业务引导。

事实上，很多业务部门对财务指标不太了解，财务人员可以传播业务人员的知识。当然，与商业场景一起传播是最有效的。(大卫亚设)。

沟通的时候可以从业务运营的角度沟通，不要对业务人员说“做不到”，要说“怎么办更好”。

事先，通过一些预防沟通，使业务部门及时了解自己的业绩，避免业务部门不重视风险而控制问题。

例如，财务部门定期将项目销售预算与实际预算进行比较，通知销售人员，定期通知销售人员哪些客户的应收账款尚未足额、何时逾期、加快催收、避免坏账。

之后，为了指出问题的具体原因，进行指导性沟通。

例如，财务部门在与商务部门沟通时，不仅说“净利润下降，净利润要提高”，什么产品的利润下降了，原因是什么？销售成本增加了，还是产品成本提高了。不是抛出“利润下降”问题，而是向业务部门提供指导和方向，这没关系。

为了公司的繁荣，业务部门和财务部门要齐心协力，互相提供帮助和支持，共同创新篇章！

代理公司的会计处理过程。

1、签订合同。

与委托企业签订财务外包代理记账合同，确定服务项目及费用。

2、发票转让。

企业每月将账目发送给代理记账公司，代理记账公司安排外勤会计，初步整理企业的各种原始票据和凭证。对于新成立的企业，代理会计公司还可以帮助开设会计账户、建立会计系统、准备会计分录等工作。

3、会计科目。

代理记账公司记账会计进一步整理企业票据，及时与企业沟通票据存在的问题，然后进行会计、会计处理、计税。然后，在所有会计审查正确后，填写纳税申报表、纳税申报表，并就纳税情况与企业沟通。同时，帮助新建企业办理税务登记、免税减免程序，提供一般纳税人申请、发票收购等服务。

4、报税。

纳税申报一般由专人负责。申报方法主要有两种。一个是代理记账会计直接在线申报。另一种是，有需要去税务局现场处理的事情的时候，代理记账机构外勤会计也可以去税务办公室代理。

5、企业回访

税务申报完成后，代理记账公司将返还企业税单、财务报表、纳税申报等资料，并与企业出纳和解，安排下个月的财务工作。另外，代理记账会计将及时反馈企业的各种财税最新政策、通知等。

与公司不同账户的王金是怎么记账的？

与公司不同账户的王金是内部王金。具体的会计方法如下。

1.设置“公司间”一级科目，反映公司和分公司或点对点应收款、预付额、其他应收款和转租额。贷款机构反映应付帐款、存款、其他应付帐款和转租的金额。借方馀额反映应收帐款内部单位金额，贷方馀额反映应付帐款内部单位金额。对于“公司内”账户的设置，要考虑内部汇总会计报告的便利，还要考虑各公司编制对外会计报告的要求。

一般来说，在“内部往来”一级科目中，可以分别设置“应收账款”、“应付账款”、“其他王金”等三个二级详细科目。销售商品和提供劳务的金额记入“应收账款”。购买商品和接收劳务的货款将记在“应付帐款”中。其他金额记入“其他转移存款”。在二级详细科目下，根据公司和分公司分别设置三级详细科目。由于设置三级详细科目，期末各公司内部的王金余额必须从“应收账款”、“应付账款”、“其他王金”三个二级详细科目中的相关数据汇总后才能得到，因此检查工作量还是很大的。公司一般具备掌握和控制分公司资金的管理功能，公司可以规定各分公司之间的内部往来都通过公司进行转账会计。

这样，公司就有助于掌握和控制与各分工的内部王金情况，防止各分支机构之间不正常的资金往来，还可以节省对与分支机构王金余额的检查。公司只需检查与各分公司的王金余额。(威廉莎士比亚、温斯顿、工作) (这样，各分公司只需在“内部往来”科目下设置“应收账款”、“应付账款”、“其他王金”等三个二级详细科目即可。

对于期末、“公司内”帐户馀额，汇总会计报表的公司和各分公司的会计报表将在资产负债表中添加“公司内”条目。为了便于汇总，可以将“公司内”项目统一设置为资产负债表上的资产负债表或债务人。逆馀额显示为“1”。然后在汇总会计报表时自动抵销。公司和分公司分别对外提供的会计报表，对于“内部往来”账户余额，应根据支付性质分别恢复。

其中“应收账款”明细余额为借方，列在资产负债表的“应收账款”项下。“应付账款”明细余额为贷项，列在资产负债表的“应付账款”项下。“应收账款”明细余额是贷款，列在“预收账款”项目中。“应付账款”明细余额为借项，列在“预付账款”项下。“存款”和“预付款”类似于“应收账款”和“应付账款”详细余额的处理。“其他转移存款”包括其他应收账款和其他应付账款，“其他转移存款”明细余额为借项，列在资产负债表的“其他应收账款”项下，“其他转移存款”明细余额为贷项，列在“其他应付账款”项下。

2.需要添加《内部往来转账证明》，由公司会计部设计和打印，内容主要包括收款人公司名称、付款人公司名称、转账日期、内容、金额(大小写)、经营者签名等。《公司间往来转账凭单》应分为两个联盟(收购联盟、支付者联盟)和三个联盟(收购联盟、支付者联盟、总部)。洋联适用于各分公司与公司之间的内部转账，三联适用于各分公司之间的内部转账。2张“公司间转账凭单”一般由应收帐款方填写，附上财务专用单后，连同相关发票或收据一起提交给应付帐款方，确认并附上财务专用单后，分别进行共同会计处理。三联的《内部往来转账凭证》也要发给公司审核后盖章，三方要分别共同记账。

这样既能保证内部往来金内容和金额的一致，又能保证各方记账依据统一，使各方的王金账簿一致。同时总公司和各分公司的“内部往来”余额也是一致的，其核心是确保相应的各“内部往来”账面金额统一，同时成为人部。由于工作疏忽，即使相应的存款馀额不一致，也比较容易确认差异数。