代记账会计如果银行账实不符(银行帐与实际数额对不上如何调账)

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  好顺佳集团

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  2023-02-13 09:37:12

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这有点复杂。 首先，要核对银行账簿和有银行盖章的收款单据。 公司账少、银行账多的，应当核实公司开具的支票和汇款是否未到户银行。 公司账多的，银行账少的，应当核实存入现金的银行是否到账。 总之认真检查一下就清楚了。

我需要找。 银行里有对账单。 可以一件一件地检查。

【答案】错误【解释】财政部《会计基础工作规范》第七规定：会计机构、会计人员发现账簿记录与实物、款项不符的，应当按照国家有关规定处理。

超出会计机构、会计人员职权范围的，应当立即报告本单位领导，要求查明原因并处理。

从会计代理公司交接的帐目，“银行存款”的帐目余额帐目实际不一致时的会计处理方法如下。

接管人可以自制会计凭证，使账面银行存款余额与实际银行存款余额相匹配，区分责任。

具体结算方法以帐面银行存款余额与实际银行存款的“差额”为数字基数(会计凭证入帐金额)，区别对待。

账面价值银行存款余额大于实际银行存款余额的

借(其他收款一笔一笔结算为XX元

贷款(银行存款一一银行XX元

账面价值银行存款余额小于实际银行存款余额的

借：银行存款为每家银行XX元

贷款(其他应付账款一对一结算XX元

经过上述结算处理，可以确保企业银行的存款余额账户一致。 暂转入“其他应收款每笔XX元”或“其他应收款每笔XX元”的，可暂查明原因后转入各自营业外收入(或支出)科目，最终进入企业当期损益。

银行账户与会计不符的原因分析及处理方法如下。 一般来说，企业会计账户和银行账户有差异是正常现象。 可能有未达成的项目。 从银行提交对账单，制作银行余额调节表。

从银行已支付、企业未支付的企业中扣除，银行收到、企业未收到、企业增加。

企业已付款银行未付款的，由银行扣除。 企业收到的，银行未收到的，由银行加。 不，需要详细查明原因。 分项目找出是银行记得多，还是企业记得少，然后制作银行存款余额调节表。

银行存款余额调节表可作为银行存款科目附件保存。

本表的主要目的是核对企业账簿和银行账簿的差异，也用于检查企业和银行账簿的错误。

调整后的余额为该企业结算日本银行实际可用的存款金额。

银行存款余额调节表是指银行根据对账单余额和企业账面余额，分别将对方收到的、本公司未收到的账款金额相加，再减去对方已支付、本公司未支付的账款金额，调节双方余额一致的一种调节。 扩展资料银行账户结算方法：

一般为结算人员填写文件，交会计人员审核文件的合法性、金额、张数等，审核后签字。

清算人员经有关负责人签字后交给出纳员。

这里还有两种记账：

一是结账时明书、号码。

清算人在凭证上的受益人身上签字。

支付，填写日记帐。

一种是看出纳员直接签字的申报单付款，编辑出纳号码，记录分录。

月末的证明书交给会计、会计编号、记账。

具体看你的职场流程。