公司的试菜怎么做账(公司自己饭堂采购的蔬菜等食品应该记在哪个科目)

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  好顺佳集团

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  2022-11-18 23:01:47

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公司购买食品后，可以计入管理费科目。 具体日记帐如下。

1、如果购买的食品是为员工准备的，则分录为：

贷款(管理费)福利费贷项)现金/银行存款2、如果购买的食品是接待用的，则日记帐如下：

贷款(管理费-招待费贷款)现金/银行存款扩展资料)企业应当通过“管理费”科目核算管理费发生和结转情况。

本科目借方登记企业发生的各项管理费用，在贷方登记期末转入“本年度利润”科目的管理费用，结转后本科目应无余额。

这个科目按管理费用的费用项目计算细目。

建设计划期间发生的开办费包括人工费、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册费等，计入“管理费”科目，贷记“银行存款”科目。

企业行政管理部门人员的职工报酬，借记“管理费”科目，贷记“职工报酬”科目； 企业按规定计算确定的矿产资源补偿费，借记“管理费”科目，贷记“应税”等科目。 企业行政管理部门发生的办公费、水电费、差旅费等企业发生的业务招待费、咨询费、研究费等其他费用，计入“管理费”科目，贷记“银行存款”、“研发费”等科目。

期末应将“管理费”科目余额转入“本年度利润”科目，借记“本年度利润”科目，贷记“管理费”科目。

餐饮业账务处理流程：

1、对方能够提供正规发票的，蔬菜、肉等可以直接记入“主营业务成本”。

有仓库后，米糠油、调味料可先填写“原材料”，领用时填写“主营业务成本”。 如果没有仓库，对方也可以提供正规的发票，也可以直接记入“主要业务成本”。

燃气可记入“作为营业费用的燃气费用”。

2、购买的饮料、饮料如有仓库，可先填写“库存商品”，销售后结转成本； 如果你有烟草销售资格，计算方法和前面一样。

如果没有，部分收入、成本的处理应当符合营业执照的经营范围。

3、厨师工资应填写“营业费用---工资”，不能填写成本。

服务员工资也可填写“营业费用-工资”，其他管理员填写“管理费用-工资”。

一般来说，工资要先算。

4 .维修费填写"长期待摊费用"，摊销年限参考租赁合同年限。

5 .入住时，日记帐分录：

贷(主营业务成本/原材料/库存商品贷(应付账款--**公司扩展资料)会计分录格式第一)必须先贷后贷、分支、借方在上，贷方在下

第二，贷方的记账符号、账户、金额要比借方下降一个数量级，显示借方为左，贷方为右。 会计分录的种类有单纯分录和复合分录两种。 其中有单纯日记帐，也就是借了一个的一个日记帐。 复合日记帐是一个贷项日记帐、多个贷项日记帐和多个贷项日记帐。 另外，为了明确账户的对应关系，一般将不同的经济业务集中在一起，制作负债累累的会计分录是不好的。

但是，在某些特殊情况下，您也可以创建借多贷的会计分录，以反映经济业务的全貌。 初学者创建会计分录时，可以执行以下操作：

第一，分析与经济业务有关的哪些账户发生了变化的账户

其次，账户的性质分析了所涉及的这些账户的性质，即，它们分别属于哪些会计要素，位于会计等式的左侧还是右侧；

第三，分析增减情况，确定这些账户是增是减，增减金额是多少；

第四，记账方向根据账户性质及其增减变化情况分别确定记入账户的借方或贷方；

第五，根据会计分录的格式要求，建立完整的会计分录。

采购菜、米、面、油等

用：应付工作人员报酬----工作人员福利费(食堂) )。

:银行存款(或现金)

支付食堂的经费

用：应付工作人员报酬----工作人员福利费(食堂) )。

:银行存款(或现金)

根据员工的服务对象分配

:管理费用(销售费用、制造费用等) -员工福利费用

:支付工作人员报酬---工作人员福利费(食堂) ) )。

食堂费用的账务处理，在最终处理过程中，需要按照工作人员的工作单位进行分配，要特别注意。

作为厨师，有没有人尝试过做饭？ 一位师傅说，试菜是“老板点菜，厨师做饭”，非常简单。 但是真的这么简单吗？ 在很多厨师朋友尝试烹饪的过程中，烹饪技术很好，技术方面也表现良好，但最终没有被录用。 为什么会这样呢？ 怎样才能在尝试烹饪的时候游刃有余，做更多的工作呢？

必须进行深层分析

基本功

这个问题有两点需要注意。

首先，是技术方面。 包括刀工、火候、烹饪的基本基础等。 上司考了你之后吓破了胆，但你却把肝切得很薄。 那么，你炒的杠杆尖在火候上不一致。 这样的菜一定不会关。

另一方面，是心理素质。 在尝试烹饪的过程中，身后不可避免地会站着很多专家。 这个时候取决于你的心理素质。 调整好自己的心态，不要紧张，沉着应战，才能正常发挥自己的水平。 我见过厨师，但因为紧张做抽丝苹果的时候，两次都没能做到，大大低于平时的水平，他自己也感到羞愧。 所以，对年轻的厨师朋友来说，要加强心理素质的锻炼。 这是作为厨师的必要条件。

在买菜账务处理流程中，公司买菜可以到正规商场购买，拿到发票，汇总发票后填写申报单并与领导签字报销。