公司报销员工旅游费如何做账(旅游费怎么入账)

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  好顺佳集团

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  2023-03-25 09:24:02

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旅行费用入帐：

1、客户的旅行费用将计入“管理费-业务招待费”科目。

借方：管理费-业务招待费

贷款：银行存款

2.如果是自己的职员，则向“支付职员工资-福利费”科目收取费用。

借用：管理费等-福利费，

贷款：员工工资-福利费，

借款：支付员工工资-福利费

贷款：银行存款

需要注意的是，参加旅游的职员个人及其工资需要分配，因此需要代扣个人所得税。(莎士比亚)。

根据《*********************发票管理办法》第3、10、22条，如果获得的景区门票符合规定，并且是印制了全国统一发票监管章的发票，则可以用作财务退税证。看你的门票有什么用。如果是员工旅行，请借记管理费-福利费，应付职员工资-福利费，如果是客户，请借记管理费-业务招待费。

企业可以带员工旅行，旅行后将此次旅行发生的所有费用和发票等记入费用报销单，并通过工会账户偿还。

公司设立的工会账户必须经上级工会批准设立，必须颁发工会许可证，企业必须凭工会凭证到银行开立工会银行账户。每月根据企业工资总额的2预先限制工会经费。这个工会经费用于职员集团福利。因此，企业职员旅行费用被包括在工会账户的职员福利费中。

路费、食宿费、活动相关话费项目的************。

公司组织员工旅游可以分为两种情况。

首先是整体旅游，工会可以组织，在工会经费中，没有工会的企业从福利费中支出，每年福利费总额不超过工资总额的14，所得税前可以扣除。

第二种情况是奖励部分职员的旅行。这是非货币形式的报酬，可以从职工工资中支出。全部开所得税。

在这两种情况下，都要填写工资总额，代扣缴纳个人所得税。