接了个代理记账进销存对不上

• 

  好顺佳集团

• 

  2022-11-01 16:07:20

• 

  561

大家好，我是小影~

有朋友问我最近为什么不写记账内容。如果你更喜欢它，我会写它。

我在每周回顾市场时告诉过你，我的记账策略是“每周记录，月末对账”——周末一次性记录本周账目，月末对账。

那么，遇到不匹配的账号怎么办？

小英的财报课老师说了一句话，我一直记得很清楚。

老师说你考试的时候要编财务报告，最后发现自己不公平（总资产≠总负债+所有者权益），别着急，不要一直浪费时间查，你一定是考试不公平！只需将总负债+所有者权益的数量复制到总资产栏中！

老师正在谈论考试。如果是企业融资，那一定是平的。这是最基本的。不过，他也陈述了一个事实：会计记录繁多复杂，人工记录计算出错的概率非常非常高（只有少数学术大师能考好）。

我们的个人记账也是如此：每天的收付款很多，付款渠道也很复杂。记账不是我们的工作，我们不太可能会在每笔收款和付款发生时立即记录。在我们完成会计后，我们没有至少一个人来审核账目，有时需要 2-3 个人来审核。如果我们犯了错误，就不容易被发现。

因此，帐户不正确是很正常的。接受这一事实使我们更容易处理错位的帐户。

在做决策的时候，有一个很重要的原则就是“成本和收益相匹配”。在选择如何处理不匹配的帐户时，还需要考虑成本和收益。

成本是花费的时间和精力；收入是后期会计分析对我们的贡献。

考虑到成本和收益，对于不匹配的账户，你需要“抓大放小”，不要想匹配每一分钱。再次提醒大家，我们做的不是公司会计，个人会计不需要对国家监管机构和股东负责。

给自己定一个金额。当差额低于这个数额时，就不能追究了。

这个数额由几个因素决定：

1、总支出，比如我一般一年花8万元。我觉得一年相差3个是可以接受的，所以也就2400元左右。 .

2.对账的频率，我自己每个月对账一次，也就是一年12次，以上2400点到12次就是每次200元。

3.个人习惯和消费观念因人而异。他们都是年收入10万的人。 A 觉得花 10 块钱打车没有负担，B 觉得花 1 块钱坐公交车是浪费钱。的。同样，有些人会觉得200元的差价超过“大笔金额”，而有些人会觉得是“毛毛雨”。

最后，我必须考虑帐户的数量。我有二十或三十个帐户，常用的大约有十几个（主要信用卡）。我能接受的总偏差是200元，但是如果十个账户都是200的偏差加起来就会超过2000，这显然是不能接受的。

根据我的历史对账偏差数据，我将单个账户的可接受偏差限制控制在100元。也就是如果我的会计软件显示余额是1000，但是账户的实际余额是900或者1100，我就不会去调查差异是从哪里来的。

思路清晰，原则清晰，那我们怎么操作呢？

现在《影子会计》就来教你一些专业。这是小影跟着公司30岁的干货。

1.快速定位差异

和解最困难的部分是找出差异所在。有两种方法可以快速定位差异。

从每日余额开始。我们现在基本上是电子支付，而且我们使用的现金很少。电子账户里的流水通常会显示收入、支出、余额，会计软件的“对账”功能也会显示三个数字。

某会计软件对账功能下显示的流程

我每个月都会对账，所以我之前的对账每天的余额和账面一定要一致，然后天天回头看，发现有出入的那一天，也就是那一天有误差，可能是遗漏（最大的可能），或者它可能是错误的号码，帐户等。

如果您不定期对账，请不要惊慌，工作量也不大。平衡仍然需要正确，但您可以正确跳跃。比如今天4月17日，如果有差异，先检查3月31日是否相同，如果没有，继续看2月28日，以此类推。

如果 12 月 31 日相同，但 1 月 1 日不一致，首先确定 1 月 1 日有差异，找到差异，并纠正。然后看4月17日的余额，如果一致，就说明一切正常。如果不一致，我该怎么办？要不要从1月2日开始一一开始？两者都不。

这时候可以重复上面的套路，看1月31日是否一致，如果不一致，再看1月15日，以此类推。

或者您也可以使用第二个技巧：按时间段拆分余额。

在账户应用和会计软件中分别选择一月、二月、三月等。具体时间段根据记账频率设置。对于不同的时间段，把这段时间发生的收入和费用的数额加起来，然后比较一下，看看哪个时间段有差异。如果软件不支持，可以导出数据，用excel进行统计比较。

如果你的账户很小，一个月只有一两个，那么你可以直接支付。

2.“中级账号”很有用

上面的技巧说要识别差异然后纠正它们，那么那些不需要调查的差异呢？不要管它？直接更改账户余额？全部！不要！正确的！

不管分歧一直存在，都会影响下一次和解。直接改余额是很多人处理差异的方式，但是会导致收支统计失真——月初实际账户余额为1000，月末余额为500实际支出是500元，但是会计软件上的月结余额可能是600。支出只有400元，如果直接改余额的话，那么做支出分析的时候，统计的金额还是400，缺失的100不知道去哪了。

正确的方法是记录差额的收入或费用。

小影最初的方法是设立一个名为“和解差异”的项目。如果实际账户多于总账，则记录收入。如果实际账户小于总账，则记录支出，并为所有项目选择对账差异。如果想知道自己的收入和支出不知去向，选择对账差额项目。只需检查统计数据。

以上是常见的做法，但看了半天，发现有些差异其实是我自己记错账号造成的。使用上述方法会增加收入和支出。比如浦发原来是10元，我记交通银行是10元。月底对账的时候，浦发的账户比实际多10元，我再给浦发记10元的费用，交通银行的账户多比实际金额。如果少于10元，我再记录10元的收入。这个月明明花了10块钱，可是统计的却变成了支出20块，收入10块。

所以我想到了一个中间帐户。中间账的灵感来自于企业会计的中间科目，所以我就不详细解释了，只说一下操作方法。设置一个名为“对账差”的虚拟账户（注意账户≠项目）。

上面的例子还是这样：浦发银行账户比实际多出10元，那么我会记录从浦发银行账户转账10元到对账差额账户的转账记录，否则，我记差额账户，将10元汇入交通银行账户。袁的转会记录。

等到所有科目都对账后，检查对账差异科目的余额是正数还是负数。如果是正数，记录支出；如果是负数，记一笔收入，余额保持为0。上例中，由于一进一出相互抵消，对账差额账户本来就是0，所以不需要做任何处理。

这样一来，月末总支出为10元。不会夸大收入。

中间账户还有很多其他用途，最常用的就是对一些资金流入流出非常频繁的琐碎项目进行利润统计。比如我做品牌销售，平板不定时的收入不会每天都提取。有时活动、折扣运费等都是即时费用，不会计入平台的报告中。这时候，我将使用中间帐户。如果你想知道总投资和总收益，看中间账户就行了。

我把老会计教给你的所有套路都告诉了你。如果还是不明白，可以找我帮你理解