公司购入私募基金怎么做账

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  好顺佳集团

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  2022-09-20 10:25:35

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在协会登记注册为私募股权管理人的公司要特别注意会计，最好将其收入确认为管理费收入，属于专业经营。如果有其他收入，最好控制金额不要太大。不能确认为管理费收入的，应先与垫款账户挂钩。

其他收入无非是投资顾问和顾问的收入。严格来说，专业管理不可能有这样的收入，所以在实际工作中要注意。

实收资本入账后，大部分股东将其借入并挂在其他应收款中。注意每年12月底的还款，因为需要审计报告。

管理费入账后，如果有服务费/咨询费，即有发票，请注意申报增值税等差异（可以通过私人信息）

正常会计登记对应的其他会计项目 Ok

公司购买私募基金如何核算

什么是私募股权基金？

私募股权投资（又称私募股权投资或私募股权基金，Private Fund），是一个非常宽泛的概念，用来指对任何一种不能在股票市场自由交易的股权资产的投资。被动机构投资者可能投资于私募股权基金，然后由私募股权公司管理并投资于目标公司。私募股权投资可分为以下几类：杠杆收购、风险投资、成长资本、天使和夹层融资等多种形式。私募股权基金一般控制其投资的公司的管理，并经常引入新的管理团队，以使公司的价值增加。

私募基金公司是怎么做账的？

1、本公司为投资管理公司。通过信托公司发行阳光私募基金产品。信托公司要求押金100万元。发行成功后，将自动转换购买和发行的产品份额。

支付押金时：

借：其他应收款-押金

贷款：银行存款

产品发行成功后，押金会自动认购 我购买了自己发行的产品，账户怎么处理？？

2、平时购买银行的短期理财产品

借: 可交易金融资产

贷款：银行存款

收入后：

借：应收利息

贷款：投资收益

售后：

借：银行存款

贷款：交易性金融资产

应收利息

3、公司开立的证券账户

银证转账：

借：其他货币基金

贷款：银行存款

购买产品

借：可交易金融资产

贷款：其他货币本身

月末

借：可交易金融资产-公允价值变动

贷款：公允价值变动损益

出售后

借：其他货币资金

学分：用于交易的金融资产

公司购买的私募股权基金份额如何核算？希望大家看完今天院好顺佳的分享后能明白这一点。如果您还有其他会计方面的问题，可以在院官网留言，我们的老师会耐心解答。