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2022-07-29 08:36:35
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内容摘要:很多创业老板对于开公司会计纳税申报表这一点,都有一些疑惑,比如:现在开公司要交什么税?开公司是选择代理记账,还是兼职记账?刚开公司,没有业务,需要代理记账吗?关于这一点,好好好好会计...
很多创业老板对于开公司会计纳税申报表这一点,都有一些疑惑,比如:现在开公司要交什么税?开公司是选择代理记账,还是兼职记账?刚开公司,没有业务,需要代理记账吗?关于这一点,好好好好会计今天就给大家科普一下。
一、现在开公司要交哪些税?
如果您希望安全且合规,那么理解这三种税收是很重要的。我看到很多创业者犯了很多错误,因为他们在创业的时候不知道要交多少税。至少,他因为逃税付了很多罚款,最糟糕的是,他把自己卷了进去。
安全第一,金钱第二。所以,为了安全合规,你首先需要知道当你开始创业时要付什么税。
接下来好好好好好会计我会给你详细的细目。首先,一句话总结,收入要交增值税,利润要交企业所得税,公司分给个人,就要交个人所得税。
1. 增值税
我们先来看看增值税,收入就要缴纳增值税,但是增值税又分为两种纳税人,一种叫小规模纳税人,一种叫普通纳税人。
小规模纳税人的一般税率为3%,但今年有所让步。2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%税率的应纳税销售收入免征增值税,对3%预缴税率的项目暂免预缴增值税。
这里需要注意的是,小规模纳税人如果出售不动产等情况适用税率为5%,不能免征增值税;免征增值税只能开具增值税普通发票,如果开具专用发票则需要纳税。
免征增值税,这是小规模纳税人独有的优惠政策。
一般纳税人的税率是多少?6% 9% 13%取决于行业。虽然一般纳税人的税率很高,但它还是有特权,被称为增值税专用发票的进出项目扣除。你是什么意思?
简单地说,就是买家如果是货物或服务,可以用开具的增值税专用发票抵扣进项税额,再用抵扣后的余额计算缴纳增值税。增值税抵扣公式为:应纳税额=销项税额-进项税额。企业购货时取得的增值税发票,符合抵扣条件的,可按规定抵扣。
例如,如果你以400元的价格购买一把吉他,然后以500元的价格出售,你必须首先为这500元支付增值税。但是,如果您的供应商可以为您的购票提供增值税发票,您可以使用该发票并扣除您的500美元发票,然后最终,您只能对100美元的增量支付增值税。
2. 企业所得税
我们来谈谈企业所得税。企业所得税叫有利润,就要交企业所得税。企业所得税等于收益乘以企业所得税税率。企业所得税统一税率为25%(海南自贸港鼓励类企业免征15%)。这并不歧视小的普通人,统一25%。但是对于小而低利润的企业有很多优惠政策。
什么是小微企业?满足三个条件:
一是员工人数不超过300人;
二、公司总资产不超过人民币5000万元;
第三,年度利润不超过300万元。任何年利润低于300万元的企业都被认为是小而低利润的企业。
如果企业年利润低于100万元,按%的企业所得税税率纳税。如果你超过了100万美元,但你没有达到300万美元,100万到300万美元之间的部分,将以10%的优惠税率纳税;如果你超过了300万美元,你就不是一个小的,低利润的企业。
不仅是300万元以上的零件,而且300万元以下的零件也要按25%的统一费率收费。所以300万是一个需要记住的重要数字。
3.个人所得税
该公司给个人分就要交个人所得税了,那么分的场景是怎样的呢?
首先是股东股息,统一税率为20%。第二类人支付工资,工资逐级上升,税率从3%到45%不等。
这是所有企业主都应该知道的三大税收。
二、开公司好是选择记账,还是兼职会计?
很多创业老板都有一个疑问,开公司是选择公司代理记账,还是选择兼职记账?海南好会计顺佳认为,这要看顺佳的具体情况。
我们先来说说代理记账的几个优势:
首先,节约成本。
如果一个中小企业请专业的会计团队,那么每年的成本在10万到15万左右,甚至更高。而代理商的收费标准,大多是根据工作量来收费的,相对会低很多。
第二,专业。
代理记账公司需要通过国家会计法的规定才能成立,并且请会计人员具备一定的资质和多年的代理记账经验,这样比较专业,这样可以消除企业的一切烦恼。
第三,避免突然周转。
公司单独请会计团队是一对一的,如果其中一人因为某种原因离职,那么公司需要花费精力、财力重新招聘新成员,而且会计公司是全方位的,所以不用担心人员流动的不便。
第四,快速记账
代理记账公司的代理记账软件,代理记账过程是采取计算机模式的,采用最专业的代理记账软件进行代理记账,准确性和效率都很高。
因此,在企业规模较小的情况下,选择记账公司可以为企业省心省力。
三、刚开公司,没有业务,需要代理记账吗?
海南好顺佳记账好顺佳认为有必要。即使你的公司没有业务,没有收入,没有利润,我们也可以说没有税收。然而,你要申报纳税,比如你是小规模纳税人,每个月你要申报一笔税款,每季度需要申报一笔增值税、企业所得税。
即使没有收入,你也不用纳税,但是你要做零申报,你可以找代理记账公司帮你做生意零申报。
值得一提的是,国家的相关税法规定,公司注册需要在规定的时间内向税务部门报告,然后按时做账,不管发生了什么业务。如果不按时做纳税申报表,公司很容易被计入纳税异常,影响企业的长远发展。而且很多创业者不具备财务和税务的风险意识,所以请专业的代理记账公司可以规避很多企业的财务和税务风险。
对于小公司来说,前期最大的问题之一就是成本控制。所以在这种情况下,请代理记账就显得尤为必要。因为代理记账费用一年最多几千元左右。而小规模公司假如自己请专职会计师,那么成本就比较高。
我们粗略算一下,现在会计的最低工资至少是3500元/月,当年的工资成本至少是4万元,不包括其他假期福利和其他隐性成本。所以从成本支出的角度来看,请代理记账是一个不错的选择。相对于专职会计,委托代理记账公司更能保证企业的财税工作能够专业延续。
如果你只是不想去中介,你只是想省钱,你可以学习如何自己征税。
本文由海南浩孙嘉会计整理撰写,仅供参考。
代理核算小规模企业税费支出
有些企业不聘请会计师,所以会有会计公司代理记账,会计公司比较多,成本也参差不齐,因为我公司在福州代理记账税务业务,今天好顺佳管家好顺佳简单跟大家分享一下。
公司分为小纳税人和一般纳税人,一般纳税人公司比较复杂所以成本比较高,好顺佳理记账成本比一般纳税人公司要高低。
福州的标准如下:
1. 福州企业0申报(无实际业务,无发票)0/月;
需要满足三个条件才能享受0元记账:
①未购进税牌的小规模/一般纳税人企业
②没有五险一金
③没有银行对账单等需要入账的原始票据
2. 小规模代理(实际业务、发票)年费如下;
①没有购税车牌,没有五险,零星的银行对账单才能进入正本票据。收费标准1188元/年;
②领取购置税车牌,月开票50万以下,收费标准2388元/年
(3)接收税牌,每月发票50万元以上,收费标准3588元/年
3、一般税务代理记账费用(实际业务、发票)年费如下;
①没有购税车牌,没有五险,零星的银行对账单才能进入正本票据。收费标准2388元/年;
②购进税牌,月发票100万以下,收费标准5988元/年
(3)接收税牌,每月发票100万- 200万,收费标准8388元/年
影响公司记账成本的主要因素
企业纳税人类型。目前增值税纳税人分为小规模纳税人和一般纳税人两种。小型纳税人公司由于在经营过程中业务量少,记账少,财务处理简单,所以代理记账费用相对于一般纳税人较低。
公司经营规模。不同的公司经营规模不同。有些公司经营规模大,涉及业务复杂,会计处理工作相对繁重。对于小公司来说,他们的交易通常比较简单,所以财务工作比较容易处理。因此,小公司的记账成本会相对便宜。
公司在经营过程中产生的票据金额。代理记账机构为委托公司提供会计和税务服务,根据委托公司的需要提供票据和凭证.因此,如果公司在经营期间票据金额较大,财务处理工作量也较大,代理记账成本自然较高。但是对于经营金额小的票据公司来说,代理记账报税一般比较容易,所以代理记账的成本自然比较低。
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