公司报销走网签财务该怎么做账(费用报销单如何交接给会计做账)

• 

  好顺佳集团

• 

  2023-03-16 09:21:30

• 

  1847

审核凭证，使清算金额与凭证累计金额一致，支付价款后，在收据上加盖现金已付******或者支付签名，交接给会计

一般出纳需要制作会计凭证，但只有包括银行和现金在内的业务，才能注册银行和现金日记帐。 原则上应依次登记，但也要看公司业务，可根据会计信息质量要求的重要性原则重点反映在主营业务中，不重要的可按主管部门的会计信息要求合并编制。

毕竟人力有限，并不是所有的业务都可以精细化。 那样的话会浪费人力，也没有意义。

购物后，收到发票经负责财务的主管领导批准同意签字清算，财务部门收到批准手续齐全的清算收据按会计制度结算。

公司支付给员工的费用是费用已经报销，没有支付费用。 日记帐分录

租用：管理费用—xx

贷项：其他应付款-xx

差旅费是指出差期间因执行公务而发生的各项费用。 包括交通费、住宿费、伙食补助费、公费等。 发生差旅费的，应当按照费用所属部门计入对应的费用科目； 费用在工作人员出差前预付的，还应在“其他应收款”科目中计算。 以管理部门人员出差为例，具体会计处理如下。

工作人员出差后报销时：

租用：管理费-差旅费

信贷：银行存款

工作人员出差前预付，出差后报销的：

租用：管理费-差旅费

贷项：其他应收款

如果出差后还有现金：

借：库存现金

管理费-差旅费

贷项：其他应收款

报销时请注意以下事项。

1、工作人员报销时，应按照财务部门的规定填写报销单据，并附原始票据。 原始票据主要包括出差申请、机票(明折明引票)、火车票、船票、住宿发票等。

2、出差天数=出差返程日期-出差出发日期。

3、出差人员应当按照财务规定取得并填******实合法的证件。 项目填写不完整或字迹不清晰的不予报销； 涂改、伪造或者伪造原始票据、虚报出差天数的，不报销。

4、出差人员超标乘******通工具，报销交通费时，应按其乘坐的交通工具类别计算报销金额，超出部分自行承担。