公司账户定期存单如何做账(定期存单到期未取如何做账)

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  好顺佳集团

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  2023-03-09 09:14:41

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  4200

从到期日起，按活期利息计算本金和利息。

第一，属于资产会计科目。1.银行存款是指企业存放在银行的货币资金。根据国家现金管理和结算制度的规定，每个企业都要在银行开立一个账户，称为结算账户存款，用于存取款和转账结算。

2.在会计上，银行存款被归类为资产。期末余额在借方。在会计分录中，借方表示增加。信用意味着减少。

3.“那我自己在银行存一笔钱”的正确分录是：

借：银行存款贷：库存现金4。库存现金是一个资产账户。“用银行存款购买原材料”的分录为：

借款：原材料贷款：银行存款。2.在金融企业会计制度中，金融企业存放在中央银行、其他银行或者非银行金融机构用于结算、提取现金和存放的资金，以及按照吸收存款的一定比例存放在中央银行的准备金存款等。包括中央银行资金和银行间资金。

计入“存款——存放中央银行或存放同业”。

但金融企业和居民个人存放的可随时支取的存款，计入“吸收存款”科目。

当然，公司名下的大额存单需要入账。应该是为了让闲置资金获得更高的利息。应该在银行存款项下开一个新账户。新增银行办理贷款时：银行存款-XX银行定期存款(6个月)XXX万元贷款3360银行存款-XX银行XXX万元。

企业活期存款转定期存款：银行存款-定期存款贷款：银行存款-基本企业活期存款，是储户存入信用社后可随时支取的存款。包括各类企事业单位的结算账户存款和资金账户存款。活期存款实行账户管理，分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

谢谢你的邀请。我简单回答一下这个问题。

这应该是企业的内部会计，做企业会计分录：

1.定期存款

借：银行存款-定期账户

贷款：银行存款转出账户

2、到期收回

借：银行存款-存款账户

贷款：财务费用(利息)

贷款：银行存款-定期账户

在资产负债表中，体现为货币资金。

从银行的角度来说，要看公司的性质。如果是一般公司，可以用一般公司存款开户。如果是同业客户，需要分为存款类金融机构存款、非存款类金融机构存款和其他科目。

以上！

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