装修公司自己做账(装修公司内账做哪些表)

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  好顺佳集团

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  2023-02-22 08:39:52

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装修公司内部部门一般是现金分录、进货单、利润表等

分包都转给别人，就不用做账了。如果是完整程序包，会计处理如下：

1.每当项目部收到工程款时，公司财务部就会根据工程承包合同中需要缴纳公司费用的比例扣除上交款，扣除上交比例。包括上交公司的利润、公司代缴的税金等。

公司费率扣减会计分录如下：

借方：公司间-公司间-经常性利润

公司内-公司内-预扣税

贷款：内部银行-内部银行存款

2.工程结算税及附加税、统计部门根据预算定额按本月报告的工程产值所得的税金与公司转账，由公司财务部统一向税务机关缴纳。

公司税收和利润会计分录如下：

借方：要交税-要交营业税-公司统纳

缴纳税金-缴纳城市维持建设税-公司通

缴纳税金-增加教育费-公司通

缴纳税金-增加地方教育费-公司通

今年利润-主要业务利润-转移支付

贷款：公司内-公司内-上交利润

公司内-公司内-预扣税

扩展数据：

人力成本

1.企业应根据工资、奖金支出的原始证明(工资、奖金、单位工程月报、工作记录、施工任务书等)审查、汇总、成本计算对象，按月分配生产劳动者的工资、奖金。

2、按照外部承包工工资、外包工程用工记录和外包工程结算书，按照成本核算对象进行分配。

3.当月支付生产劳动者的辅助工资、劳动保护费、交通费等，每月根据企业选定的分配方法纳入成本核算对象。

4、材料二次搬运及冬季雨季施工期间增加的人力成本将根据成本核算对象进行分配。

5.人力成本会计应根据预算施工日期和定额单价，严格施工任务书和各项

分类承包，计算品，实物量计算报酬管理，实事求是，雇佣记录，生产用工区分。

非生产雇佣区分不同单位工程的雇佣。

6.在人力成本归属和分配中，要区分不属于人工成本项目的工资、奖金、福利费等各种支出，并按规定计入发生的项目。

上述人力成本支出项目如下：

借用：工程-合同费用-直接人力成本

应付人工费或人工费

贷款：应付账款-应付人工费-某劳务有限公司。

借用：应付账款-支付劳务费用-某某劳务有限公司。

用支票支付人工费或人工费

贷款：内部银行-内部银行存款

参考资料

程序：1、要做帐簿，必须根据实际业务设置(可选)进行必要的会计处理。

2.根据发生的业务(接受付款的票据)准备记账凭证。

3.根据记账凭证上的科目、贷款方向、金额登记明细帐簿，计算各明细账户的应计额、余额。4、根据会计数据，准备转移凭证，包括费用分担、计税、工资估算等。(成本费用收集、生产成本计算、销售成本等)

5、注册明细帐簿，计算各科目的应计额、余额。

结转损益科目计算损益。

6、按科目汇总所有簿记凭证，编制科目汇总表。

7、根据科目汇总表登记总账，计算总账各科目的应计额、余额。

8、总账和明细院长核对一致。

9、根据总帐数据和明细分类帐数据，准备会计报表、纳税申报单、申报、纳税。

收取客户装修费用支出材料费用人力成本支出销售、设计和各管理层手续费支出驻(文、柜、税制等企业)材料及安装费用。

2.加强装修费用审计，通过对项目审计的进一步验证，消除虚热支出，转移资金。

会计处理：

1.预付资金：

借方：其他应收或预付款项

(根据企业规模)

贷款：银行存款或现金

2.报销费用或成本会计：

借方：人力或营业费用

贷方：其他应收或预付款项

3.收入确认：

借款：韩存款或应收账款

贷款：主要业务收入

缴纳税金-缴纳增值税

日常工作和其他行业一样。