公司给员工配车要怎么做账(总公司给分公司配了一辆车)

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  好顺佳集团

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  2023-02-21 09:27:40

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因为车是分公司用的，所以车产生的费用应该直接计入分公司的费用；但是，如果部分费用的账单是应付给总公司的(如车辆年检、保险等。)，总公司会出钱，然后向子公司收取。

很感谢领导给公司员工配车。作为公司员工的代表，我对领导的这一举动感到非常意外和惊讶。公司领导对我们真的很好。我们会努力工作，不辜负公司领导的信任。我们感动得不知道说什么好。谢谢你对我的关心。

公司购入的车辆，按所购车辆的实际成本计入固定资产账户。

如所购车辆货款未支付或已开具承兑商业汇票结算，应填写转账凭证。会计分录为：固定资产，应交税费——应交增值税(进项税)，贷项：应付账款、应付票据。

如果所购车辆已经付款，应填写付款凭证。会计分录为：固定资产，应交税金——应交增值税(进项税)，贷款：银行存款。

收银员1。处理银行存款和现金收款。二。负责支票、汇票、发票和收据的管理。第三，做好银行账户和现金账户，并负责保管财务。四。负责差旅费的报销。1.员工出差时如需借款，必须填写借条，然后交总经理审批签字，交财务部审核。确认后，收银员会付款。2.员工出差回来后，应如实填写付款凭证，并在凭证背面加盖收据或发票。凭证先经审核人签字，再由总经理签字，会计审核后由出纳报销。5.雇员工资的支付。现金收入和支出。如遇现金收付，应当面核对金额，注意面值的真实性。如果收到，就没收，责任人负责。2.现金付清后，应在原始凭证上加盖“现金支付章”。多付或少付的部分由责任人承担。3.把每天收到的现金送到银行，不要坐以待毙。4.做好日常现金盘点，做到账实相符。编制现金报表，防止现金损益。下班后，现金和等价物应归还总经理。5.一般不办理大面额现金的支付业务，通过转账或兑换手续进行支付。特殊情况需要审批。6.不管员工出去借多少钱，都要总经理签字，批准，用借条借。如贷款未获批准，如有任何纠纷，由责任人负责。银行账户处理。登记银行日记账时，先分清账目，以免被冠戴。开兑换手续。2.每天把各个账户的余额交出来，让总经理和财务会计了解公司资金的运行情况，调度资金。每天下班前填写对账单。3.保管好各种空白支票，不要乱放。4.公司的会计章一般由出纳保管。c偿还审查1。代理人是否在支付凭证上签字，裁判是否签字。如果没有，应该补充。2.付款凭证所附的原始票据是否被涂改。如果是，问为什么不报销。3.是否与收据混开，如果混开，应单独过账(原则上除印有财政监督的财政票据外，其余收据不予报销，也不在税前扣除，补记账簿)。4.付款凭证中是否写有三项以上。超过了就要重新填。5.大小金额是否一致。如果不是，应该更正并重新填写。6.报销内容是否合理。否则，将拒绝偿付。如有特殊原因，应予批准。7.付款凭证是否有总经理签字。如果没有，就不报销。如何处理2007年9336024页发现的会计错误？一旦发现，应立即纠正。由于错误的性质不同，发现的时间是先有后有，所以采取的纠正方法也不同。现将几种主要的纠错方法介绍如下：1 .标记和修改。在填制凭证和登记账簿的过程中，如果发现文字或数字有误，可以采用划叉的方法进行更正。即先在错误的字符和数字上画一条红线，然后在线上方填写正确的记录。阅卷时，如果是文字错误，只能划掉错误的部分；如果数字有错误，应该取消所有的数字，而不仅仅是错误的数字。在做标记时，必须注意使原本错误的字迹清晰可辨。更正后，经理应在行尾盖章，以示负责。2.红字更正确。记账后，如果当年发现记账凭证记载的科目或金额有错误，可以用红字更更正。所谓红字的更正，是指一张会计凭证w

记账时，本应记入“银行存款”科目，却错记了“现金”科目。更正方法如下：填制一张与原错误分录金额相同的会计凭证，分录如下：借：其他应收款-李明5000贷：现金5000 用蓝色填制一张正确的会计凭证，分录如下：借：其他应收款-李明5000贷：银行存款5000有时，根据会计凭证单独记录相关科目并无错误。但当已填金额大于待填金额时，也可根据正确数与错误数的差额，用红字金额填制一张记账凭证，进行登记入帐，以冲抵多记部分，并在账簿汇总栏注明“取消月日凭证多记金额”。如采用商业汇票结算，收到买方开具并承兑的10000元商业汇票作为销售变现。在填制会计凭证时，将1万元的金额错记为10万元，多付了9万元，已入账。错误的分录是：借方：应收票据。

建议与员工签订租赁协议，可适用于零星小额(一般指500元以下)，不需要员工开具租赁发票；同时，收入不超过800元的房租可以免征个人所得税。

租赁协议签订后，发生的燃料过桥费用可作为公司正常办公费用入账。