公司做账到期交接清单(账务交接清单保存年限)

• 

  好顺佳集团

• 

  2023-02-10 13:08:54

• 

  3719

一、会计凭证：

1、原始凭证：15年

2、记账凭证：15年

3、总结证明：15年

二、会计账簿：

1、总分类账：15年

2、明细登记簿：15年

3、现金、银行存款日记帐：25年

4、其他日记帐：15年

5、固定资产卡片：固定资产处置清理后5年

6、辅助账簿：15年

三务报告：

1、月、季财务报告：3年

2、年度财务报告：永久

四.其他：

1、会计移交清册：15年

2、会计档案保管清册：永久

3、会计档案销毁清册：永久

4、银行余额调节表：5年

5、银行对账单：5年

值得注意的是，根据《税收征收管理法》的规定，账簿、记账单、报表、完税凭证、发票、出口凭证及其他有关税料的保管期限。除另有规定外，应当保存十年。因此，我认为半年度的财务报表属于季报，应该保管3年。

现金交接清单如下。

1、出纳凭证：包括现金、银行存款及其他与货币资金相关的原始凭证和记账凭证。

2、出纳账簿(包括现金分录和银行存款分录等)。

3、现金：包括库存的*********和外汇。

4、支票：空白支票、支票领用审核登记簿。

5、有价证券：包括债券、股票等。考试大

会计交接内容包括：会计凭证、会计账簿、会计报表及报表附注、会计档案、会计工具、******及其他资料(户口簿、土地登记簿、会议记录簿、文书档案等)；

会计************或者因故离职的，应当将本人管理的会计工作全部移交给他人，交接手续不明确的，不得调动或者离职。

会计人员办理移交，应当做好以下准备。

1.已经受理的经济业务尚未填报，会计凭证填报完毕。

2)尚未登记账簿的，登记完毕，结余额，最后余额后加盖经办人员******。

3.整理需要移交的各项资料，就未决事项和遗留问题书面说明材料。

4.制作移交清册，注明移交凭证、账簿、会计报表、******、现金、有价证券、支票簿、单据、其他会计资料和物品等内容；实行会计电算化的单位，从事此项工作的移交人应当在移交清册中注明会计软件和密码、会计软件的数据盘、磁带等内容。

5.会计机构负责人、会计负责人移交时，应当向继任者明确介绍财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员情况等。

做好以上准备后，应当启动交接手续，有人监督交接，起到督促、公正的作用。继任者应该认真按照移交清册，逐项领取。

会计工作交接结束后，交接双方和审计人员应当在交接清册上签名盖章，并在交接清册上注明公司名称、交接日期、双方和审计人员的职务、姓名、交接清册页数和需要说明的问题和意见等。

移交清册填写一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

财务交接书只处理会计工作交接中的重要单据，有利于分清交接者和交接者的责任，衔接会计工作的前后，保证会计工作的顺利进行，避免账目不清、财务混乱。

财务交接单移交给原出纳员xx，为了调动工作，会计部决定将出纳业务移交给金xx。现在进行如下交接。

一、交接日期：xx年x月x日二、具体业务交接：

1)库存现金)x月x日账面余额xx元，与实际存款一致，月账面余额与总分类账一致；2.库存国库券：xx元，核对无误3.银行存款余额***万元，编制《银行存款余额调节表》核对一致。

三、移交的会计凭证、账簿、文件：

1.本年度现金日记帐一本2.本年度银行存款日记帐两本3.空白现金支票xx张(xx号至xx号)))))。

；4.空白转账支票xx张(xx号至xx号))))))))。

；5.托收承诺登记簿1册6.付款委托书1册7.汇款登记簿1册8)保险箱暂存品明细表1份，与实物核对相符；9.银行对帐单110月10册10月未达到科目说明书四、公章：

公司经理部转动******一枚； 公司经理部现金收付******1枚 公司经理部现金付讫******1枚5、交接前后工作责任划分(xx年x月x日前出纳责任事项由朱xx负责；从xx年x月x日开始的出纳由金xx负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。

六、本交接书一式三份，双方各执一份，保存一份。

转让人(xx)签名盖章)交接人)xx)签名盖章)监交人)xx)签名盖章)xx公司经理部)******)xx年x月x日