公司内部银行相互转款怎样做账(公司银行账户之间相互转账怎么做账)

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  好顺佳集团

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  2023-02-10 11:22:27

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首先，通过电汇，银行会打印一张汇票。

第二，去网银，可以打印网银。

第三，无论怎么转账，都可以去银行打印企业对账单，方便快捷。

根据业务需要，公司可设立一个基本存款账户和若干个一般账户。基本存款账户可以存取现金和转账业务，一般账户只能转账，不能存取现金业务。如果需要在公司的两个账户之间转账，转账后银行账户的总金额保持不变。具体账务处理如下：借：银行存款-某某银行xx元(转入银行)

贷款：银行存款-某银行(转账银行)x元

如果是外汇账户和*********账户之间的相互转账，账务处理同上。外汇金额应按当日汇率折算成*********记账。

公司两个银行账户相互转账，资产账户内部账户增加和减少。根据银行设置的明细账户，账务处理如下：

借：银行存款(转账)

贷：银行存款(转出账户)

银行转账不产生手续费的条目：

借：银行存款——账户(转入银行)

贷款：银行存款——账户(转账银行)，银行和银行转账产生的手续费入账：

借：财务费用-银行手续费贷：银行存款(银行直接扣存作为手续费)贷：库存现金(支付现金手续费)支付银行的手续费无发票，所有账目均凭银行打印的收费凭证。借：财务费用-手续费贷：库存现金。

这是银行内部转账。会计记录：

内部银行转账，写银行存款(转入账户)和银行存款(转出账户)汇总表。本次转账总账中银行存款余额不变。