供应商帮公司代付款怎么做账( 商品走的代收代付怎么入账)

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  好顺佳集团

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  2023-02-10 10:19:04

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1、收取和支付劳务款项，可以通过“其他应付款”科目核算。

2.会计处理

(1)收到劳务报酬时。

借：银行存款

贷：其他应付款——代劳款。

(二)支付劳动报酬时

借：其他应付款-代垫劳务费

贷款：银行存款等。

3.代付税费，通过“其他应收款”科目核算。

(1)预缴税金时

借：其他应收款-预付税金。

贷款：银行存款等。

(2)追缴预缴的税款。

借：银行存款等。

贷：其他应收款-预付税款。

需要注意的事项

1.根据交易地点，确定哪一方应承担货物的运费。

2.注意运费发票实际开具的地点，必须是卖方所在地。应避免虚假运费发票，如在买方处或第三方处开具运费发票。

3.注意货运发票的抽屉。预付运费的出票人应该是承运人，而不是卖方。它应该是在卖方要求承运人付款后形成的。如果由卖方开具，则作为卖方的混合销售收入。

4.关注物流和资金流的关系，以及代运费发票填写内容的真实性和完整性，核实是否存在虚开或收取高额运费以分解商品销售收入的行为。

不计入应付款，但应计入其他应付款。

代付款记账只有两个步骤：

1.双方签字的书名号123作为附件附在账本上。

2.做会计分录。

然后代表账户进行支付。

做账：

会计是指会计人员进行会计处理的过程。从记账到结算的全过程及其各个环节称为会计核算，是指会计人员进行会计处理的过程，一般是从填制凭证开始到编制报表结束的全过程(也称会计实务)。

在过去的计划经济时代，会计只是被动地执行国家的规定来完成上述过程。随着市场经济的不断完善和经济业务的不断创新，如何更准确、更合理地处理各项业务已成为会计的必修技术。在这一点上，会计被赋予了特殊的意义，不是限制流程而是解决如何做得更好。

会计可以让公司的账目变得简单，容易核实。

钱转给你的时候，借：银行存款，借：其他应付款——x公司。你把钱转给指定的客户，借：其他应收款——客户贷款：银行存款。客户收款时应向X公司出具凭据。借：其他应付款-X公司贷款：其他应收款-客户代其他公司付款。账务处理3360需要您通过银行付款的收据(或对方付款的收据)和贵公司批准付款的审批表。从实际出发，为了规避风险，如果涉及金额较大，最好取得对方公司委托你代为支付的证明.

1.如果收付款没有发票，可以开收据录入。

2.收到收款时，借：银行存款借：其他应付款-收款款。

3.付款时，根据对方公司出具的回单，对方公司委托付款时，如借：其他应付款——收款，借：银行存款，该如何处理账户？根据公司名称贷记'其他应付款- XX公司'，付款时贷记'银行存款'。

为客户付款的条目

1.付款及借方：其他应收款-向xx公司(要求付款的公司)借款：银行存款汇总：为xx公司付款。

2.提款贷款：银行存款贷款：其他应收款——XX公司(代他人请求付款的公司)所预付的款项，属于临时借款，应在“其他应收款”科目核算，而不是在“应收账款”科目核算。

如果供应商开具增值税专用发票，则不能预付货款。