代账如何调整四个往来科目(往来科目重分类调整和抵消处理)

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  好顺佳集团

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  2023-02-09 12:50:52

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会计处理业务时，有时会对往来账户进行重新分类。例如，应收账款、应付账款预付等。在处理调整时，用负数抵消需要调整的科目，然后在正确的科目上记录就可以了。如果原来是应付账款贷方余额，现在需要转入其他应付账款，那么其他应付账款、金额可以用贷方、正数、贷方：应付账款、金额可以用贷方、负数表示。

输入门户界面-设置-默认文件务-会计-增加，假设其他应收款代码为1133，首先增加113301XX客户，然后增加11330101管理费，最后增加11330101招待费。

1.做王金是做“应收账款”、“应付账款”、“存款”、“预付账款”。

2.往来账簿一般使用3栏式账簿。“借方”发生额是对方欠我们的金额或我方返还给对方的金额。“贷”发生额是我方欠对方的金额，或对方返还给我方的金额。“借方”余额是对方欠我们的余额，“贷方”余额是我方欠对方的余额。

3.对于买卖往来，要注意折扣或转让利益会计，要及时调整账户余额。

就职于大型集团财务部总部。子公司分公司达100多家。内部往来几乎没有乱过，漏洞的结果没有机会体验。但是如果你想利用内部往来漏洞写文章，那么有想象力的话。有很多可以做的啊。嘿嘿！谈谈工作方法：以前的集团公司是各种分子公司会计师，所以是集中办公。所以和解很方便。我们基本上在上季度核结算后专门检查内部账目。我们另有往来科目，甚至有具体的公司名称。季度结算后，各会计人员(统一表)专门填写表格。然后一家人找对方的会计核对并签名。这个方法看起来很笨，但也是最有效的方法。会计确认完毕，由主管审核。因为一季度检查，所以很容易找到错误的地方。那就调整一下。因为后来我们的IT员工很强。成为系统自动检查。我们只需要打印打印表格。公司规定月底结算前，内部往来必须正确。否则结算不了。我呆在不集中的地方，各个财务部都分散在当地。基本上是电话，邮件交换。然后月末写内部报告。作为财务，你不能减少业务发生。例如，不能减少内部解体。这样我个人认为财务工作不合适。你不能做好，禁止这个动作。最重要的是你有内部往来会计制度吗？有奖惩机制吗？说白了就是做账和解。