公司发起基金怎么做账

• 

  好顺佳集团

• 

  2022-09-17 15:17:21

• 

  1575

基金管理公司申购费用怎么做账，如果你不懂没关系，本文数豆收集整理了相关资料，请参考。

基金管理公司认购费用怎么办?

收到订阅费后，

借:现金或银行存款

R:其他应付款-基金认购费

当他们出现时

B:其他应付款-基金认购费

出纳员:现金或银行存款

公司购买基金如何做账处理?

这可以被解释为交易性金融资产:

1.当购买:

B:交易性金融资产——成本

C:银行存款、其他货币资金等

2.如果购买的基金要在明年出售，则需要在年末计算基金净值与购买成本之间的差额

B:交易金融资产——公允价值的变化

C:公允价值损益变动

以上是升值的情况，如果是贬值，则需要做相反的分录。

3.当销售

B:银行存款

贷款:交易金融资产成本

-公允价值的变化

投资回报

如果相关税费由银行代缴，按照收到的净额“借:存于银行”就可以了。如果需要自己缴纳相关税费，那么:

借:投资收益

D:银行存款

4.如果存在公允价值变动，则需要:

B:公允价值损益变动

C:投资收益

以上就是关于基金管理公司申购费如何做账户的相关内容，希望本文能对大家有所帮助，更多和做账户相关的文章请大家继续关注数豆。