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2022-08-26 10:12:10
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内容摘要:01如何理解出口退税?出口退税很多刚接触外贸的人,很困惑为什么要退税,退税有什么用。我们经常在网络上看到一个返利的案例,说明钱不低。退税的理论概念:退税是指由于某种原因或特殊情况,由税务机关按照规...
01
如何理解出口退税?
出口退税
很多刚接触外贸的人,很困惑为什么要退税,退税有什么用。我们经常在网络上看到一个返利的案例,说明钱不低。
退税的理论概念:退税是指由于某种原因或特殊情况,由税务机关按照规定的程序和程序向原纳税人返还的税收业务。简单地说,这意味着退还你所付的部分或全部税款。
每一种商品在海关都有规定的HS编码。其次,每个HS编码也有规定的退税率。退税率会根据商品的不同而有所不同,如:陶瓷餐具,HS编码6912001000,退税率为13;女式羊毛大衣(羊毛或动物细毛),HS编码6204310000,退税率为16。因此,申报出口时,应如实填写商品名称和HS编码,发货前最好与报关行确认。
退税额的计算方法:退税额=增加的客票金额/ *退税率
让我们举一个具体的例子:
假设工厂不含税的订单金额为10万元。开票后,订单税金 万元,退税率16。退税额=增加发票金额/ *退税率=108000/ * =元
开票后实际成本= =元,比之前不开票的成本10万元,完全节省了元,所以返利是很大的额外利润。
但是退税也是有前提的,刚才也写在公式里,退税是根据增加的金额来计算的,所以要退税,必须要有购买的增值税发票,而且必须是这个商品的生产工厂开的,贸易公司的增加或者其他工厂的增加都是没用的。此增量票不能随意打开,否则海关会请您喝茶。增加的客票上的品名、数量、规格必须与报关单上的完全一致,否则无法退税。
有人会说,我的商品退税率很低,但是开票成本很高,我想正规出口,但是不要退税就可以了。根据国家规定,订单不能提供真实有效的增值税发票的,应按国家要求补征销项税。应付销项税额=报关FOB美元价格x外汇价格÷(1+法定增值税税率)x,所以没有增加,或者退税低,全部付清。
02
出口退税业务的详细程序
出口退税
1. 在线申请验证表
电子口岸—出口收汇—核销单申请
2. 拿一张纸质的取消表格
应向国家外汇局出示加盖公司公章的电子端口IC卡和《出口企业核销介绍信》
3.记录纸质取消表格
电子口岸-出口托收-口岸备案
4. 办理海关手续
1)找到货代,告诉他这次出口的目的港,货物的重量和出发时间。货代会联系相应的船公司并报价。(报价包含:陆运+海运+订舱费+THC+单证费+清关费+EBS(出口至东南亚)+电放费+保险(FOB形式买方,CIF形式买方)
2)出口准备单证加盖公章,寄给货代。
3)与货运公司确认包装和出货时间。
4)将出口货物的原始报关单证(装箱单、形式发票、备案核查单、报关单、报关委托书)和报关要素发送给货代。
5)货运代理报关。
6)按规定时间填写装箱单。
7)一般情况下,包装后2-3天发货。
8)装船后2 - 3天由船公司出具的海运提单。
9)货代会在报关后40天送到公司报关单数据报关后报关单(注销单、报关单三联、现场运输收据)。
5. 填写出口商品专用发票
到税务局领取出口专用发票
6. 征费及豁免声明
出口退税和免税申报软件数据输入,打印两份。外汇局和出口单位各执一份
7. 电子口岸—出口汇收—企业单证交付
8. 进入出口收汇网上核查系统进行申报,打印出口收汇批次核查信息登记表
9. 工商银行出口托收核销
收汇日期及核销金额
10. 由外汇局核销
核验单、报关单、工行盖章的核验单、出口托收批次核验信息登记表、电子口岸IC卡
11. 进入国家税务系统输入报表和纳税申报表
12. 将出口货物报税(免征)申报系统中的免税数据上传到国税网
13. 出口货物退(免)税申报制度办理退税申报
声明成功后,它将被存储在u盘中
14. 准备出口退税纸质资料(详见出口退税资料的封底),携带u盘到国税局申报
15. 等待国税局的电话来获得退税批准
16. 等待国税局的电话通知,然后去国税局申请退税
利税批复,加盖公司公章和公章
17. 一般情况下,银行会在办理退税手续后一周内,将资金从国库转入企业账户
03
企业为什么要找代理公司做退税?
出口退税
只有拥有进口权的一般纳税人企业才可以申请退税,个人是没有进出口权的,所以,很多企业或者SOHO会寻找出口代理,产生退税。
大多数出口企业都有自己的进出口权,是一般纳税人。出口报关单自带标题。用于自己办好出口退税后再找代理公司办什么?出口企业退税与代理退税究竟有什么区别?
出口企业首先要有专业的财务团队对出口退税流程非常熟悉。有退税流程操作经验。如果是新企业退税金额比较高的这种税务局转让书的可能性是100,退税时间很长,像不发转让书的情况下至少要3个月才能拿到退税,如果转让书延长了很多的退税时间,转让书的结果也不理想,有些去年就不一定能成功退税。
出口企业经常会遇到以下问题:
1、企业自身退税流程复杂麻烦,请专业外资账户财务退税成本高。
2. 出口申报过程中没有指导,出口数据稍有差错就会导致退税不成功。
3.退税操作时间过长,存在退税不成功的风险。
4. 退税时间长,导致退税延迟,企业资金周转困难。
而代理退税可以帮助企业解决这些问题:
1、专业的退税团队控制退税流程,帮助您做好退税信息。为企业节省至少30个人工成本。
2. 专人跟踪指导各项退税流程及注意事项,提前控制退税风险。
3.退税可以用缓冲替代,最快3天内拿到钱,解决资金周转问题。
4、外汇账户0延时,由企业自行操作,可随时结汇。进出口贸易公司在生产经营活动中,通过进出口退税来减轻压力。进出口退税在一定程度上既可以缓解企业的成本压力,又可以提高商品在市场上的竞争力。但是对于一些不知道进出口退税的小白来说,可能不清楚进出口退税是如何操作的,这个时候可以选择代理公司操作。那么,选择自己的进出口退税还是选择记账公司为好呢?下面由前海天英给大家介绍一下。
一个进出口退税需要准备的文件
进出口贸易公司办理进出口退税需要准备以下材料,主要包括:海关、进出口销售发票、购货发票、指定通知单,以及生产企业结算单据和直接出口或委托自制产品的出口货物运单和出口税收政策、产品证明、出口收益证明有核销后的出口退税等材料。
二是进出口退税处理可能遇到的问题
1. 进出口退税的申请流程比较复杂。如果对进出口退税的知识不熟悉,很容易因为准备的证明材料不足而失败。
2. 进出口退税申请时间过长,导致退税没有及时到账
三、找记账公司有哪些优势?
1、账务公司拥有专业的财务团队,并具有丰富的经验,可以提高办理进出口退税的效率。
2、有大量的实践经验,可以为每个环节准备好所需的资料,节省时间和人力成本。
3、专业人员操作,熟悉各环节流程,加工周期短,成功率大大提高。
以上就是关于自己进出口退税或者找好账户公司处理的相关介绍,希望对各位老板有所帮助!
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