公司账上存现金怎么做账

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  好顺佳集团

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  2023-06-25 10:39:16

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“现金是企业经营活动中最重要的资产之一。如果管理得当，能够带来事半功倍的效果，如果处理不当，不仅会浪费很多时间和金钱，还会带来许多麻烦。”这是一句广为人知的名言，但对于许多小型中小型企业来说，如何规范管理账上存现金，仍是一个值得深思的问题。

1. 将账上现金进档

将账上现金进档，也就是将银行账户上的现金转到企业的财务软件中，可以方便日后进行预算、报表和成本控制等管理。务必确保现金数额和付款银行账户一一对应，避免出现差错。

2. 记账核对

企业在进行账上现金的记账和审批过程中，应该引入多人复核机制，以确保账务的准确性。特别是在记账过程中，应该仔细核对付款人、收款人、金额和日期等信息，确保这些信息与实际操作一致。

3. 严格执行资金安全控制机制

企业资金安全控制机制是保证账上现金安全的基础，包括资金使用预算控制、出纳资格审批控制、资金申请审批控制等。一旦发现企业账上现金被挪用或盗取，应立即采取相应措施，恢复损失并尽力排查出错失的原因和责任方。

4. 员工培训和管理

在企业的管理框架中，公司账上现金管理不仅要求管理者对流程的了解，员工也要接受必要的培训，确保他们掌握账上现金的管理流程和管理要点。除此之外，对员工的日常行为管理也同样重要，如禁止借款、借用等，以及重要文件和资料的保管等。

5. 审计与改进

对企业的账上现金进行审计是确保资金安全、规范管理并推动财务管理改进的有效方法。企业内部可以通过自我审计的方式，来检查和评估现有的账上现金管理情况，并针对职能岗位并提出合理的管理建议，同时也必须及时跟进处理行动计划和改进方案，保障以后的财务管理安全和稳定。

总的来说，规范账上现金的管理，需要企业从制度安排、员工培训、审计检查、流程改进等多个方面着手。只有做好这些，才能够确保企业资金的安全、提高财务管理效率、确保企业稳步发展。