代账公司会帮你缴纳社保吗

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  好顺佳集团

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  2022-08-02 09:27:52

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不按工资缴纳社保有什么风险?

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来源|工资支付分离小额工资(ID: xrxs_qixiaoxin)

企业社保缴费，一定要与个人的工资保持一致吗?这个问题主要是针对社会保障税制改革的。

随着强大的社保所得税+金税三期的实施，只要工资与社保的对比不一致，企业就会出现问题。

01

工资与社保不一致，税务风险分析

理论上，工资和社会保障是一样的，但不一致并不一定意味着企业有问题。即使系统提示异常，也不代表企业有问题。

例如，和你的朋友一起分析这个问题。

一家总部在深圳，李思在深圳总部签订了劳动合同，由于李思是深户，需要在深圳缴纳，总部后来将工资发给了上海公司，上海公司负责缴纳并承担工资代扣代缴的税款、社保。

那上海公司，只有工资代扣代缴的税，没有社保，企业是不是有很大的纳税风险?

有些人有这样的疑问:

在上海只交个税，不交社保，会不会是上海税务局认定的公司有问题?

企业方面，因为税务局要求社保和工资必须一致，所以公司总部是不允许部署员工的。肯定不行，那怎么看这涉及税务风险?

让我们从两方面来看:

情况1:企业人力资源保持不变。企业如何面对税务稽查?

需要一个企业从多方面去证明。如企业部署协议，按协议付款，有签字文件。

情况2:企业在调整人员时如何面对税务稽查?

就像这个案例一样，李思在深圳总部缴纳社保后转到上海公司只扣除个人所得税。这种情况呢?在会计核算中，这部分社保可以视为其他应收/应付账款，上海公司可以为税前支出提供内部证据。

事实上，李斯可以在总部缴纳社保、发工资、扣除个人所得税。因为上海承担社保、工资。需要上海公司向深圳总部付款，同时，深圳总部给上海分公司开具发票，办理税前扣除凭证。

因此，工资和社会保障的税收风险必须与企业管理相关联。我们需要对涉税业务有一个彻底透彻的了解，准确了解涉税政策，然后找到一个风险可控的解决方案。

02

请记住!这4个方面，工资税务相关审计

根据企业的情况，稽查人员可以从四个方面着手对企业账目中的工资支出情况进行检查:

1. 审核工资凭证

核对企业人员名册、考勤表、工资台账和工资表，核对工资数据与银行是否一致。

2. 核对员工人数和工资标准

检查职工人数，分析企业会计凭证和原始凭证，结合企业生产经营情况和生产规模判断企业职工人数是否合理，形成标准。

3、审核会计差异

审核分析企业“应付员工薪酬”科目与实际工资总额是否一致，检查各项津贴、补贴、奖金发放是否正常。

4. 利用第三方信息系统分析企业数据

采用金税制度和社会保障制度，核对工资表上人员与缴纳社会保障人员是否一致，核对企业个税和收入情况。

03

社会保障取决于个人和企业的风险

附社保可以说是一件很常见的事情，但是附社保的个人和企业会面临哪些税务风险，你知道吗?严则要入刑!

1. 个人风险

严重骗取保险的人应该受到处罚!

根据《广东省社会保险基金监督条例》的以下规定，用人单位应当按照规定办理社会保障办理保险登记，如实申报应当缴纳的社会保险费，足额、按时缴纳社会保险费。

任何单位和个人不得通过虚构劳动关系、伪造证明材料等手段取得社会保险参保和缴费资格。

社会保险行政部门在办案过程中发现任何单位或者个人涉嫌社会保险诈骗的，应当依法移送同级公安机关。

另外，根据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条的解释:诈骗、伪造证明材料或者以其他方式骗取社会保险金或者其他社会保障待遇的，属于刑法第二百六十六条规定的公私财产诈骗。

②附在机组上运行!

如果社保单位跑了怎么办?那么该怎么办呢?

试想一下，单位愿意给你社保，单位不正常做法，随时会遇到涉税风险。

所以，一个警告:如果你有社保，每个月查看一下你是否按时缴纳社保。

保险欺诈嫌疑。

根据《全国人民代表大会常务委员会刑法第二百六十六条的解释》，以欺骗、伪造或者其他方法骗取社会保险或者其他社会保障待遇，如养老、医疗、工伤、失业、生育等，是刑法第二百六十六条所规定的骗取公私财产的行为。

④可列入失信人员名单。

根据《社会保险法》的规定，用人单位必须与劳动者有正常的使用工作或劳动关系，才能给予劳动者缴纳社会保险。

假如没有劳动关系，实际上是以欺诈、伪造材料或其他方式违反规定属于参加社会保险的行为。

2019年，人力资好顺佳社会保障部发布《社会保险领域严重失信人员名单管理暂行办法》，明确将“以欺诈、伪造证明材料等方式非法参与社会保险，办理社会保险业务20次以上或获利2万元以上的”列为严重失信人员名单。

2. 企业面临的风险

1.隐瞒事实和错误报道的风险

根据《社会保险费征收缴纳监督检查办法》第15日第2款的规定，隐瞒事实真相、谎报、隐瞒隐瞒、出具虚假证据，或者隐瞒、销毁证据，劳动保障行政部门应当给予警告，并可以处以1万元以下的罚款。由于与虚假劳动关系的参保和建立的社会保障关系属于无效。

同时，在出现社保基金损失的情况下，社保审计部门将追回损失，并可根据案件的严重程度对企业和企业负责人进行处理。构成犯罪的，有可能依法追究刑事责任。

②欺诈工资和福利待遇的风险

企业办理社会保障依附员工后，表示与这些人依法建立劳动关系，依附人员有权要求单位支付工资，双方不再签订合同时，依附人还可以获得经济补偿等费用。

注:联属期间，联属人发生工伤事故，企业承担的金额远大于联属人所支付的金额。

让我提醒你:社会保障对个人和企业都是一个很大的风险。轻罚款，重判刑!对于个人来说，为了保护自己的权益，请选择合法的方式缴纳社保;对于企业来说，没有必要冒这么大的风险去收取挂靠费。

04

社会安全常见问题解答

目前，税后社保如何缴纳?不按时付款的后果是什么?不缴纳社保的后果是什么?

1. 如果企业不能按时缴纳社保会发生什么?

企业未按时缴纳全额社会保险费，违反《社会保险法》的行为。如果公司后来补缴，不仅要缴纳社保欠款的本金，还要缴纳滞纳金。根据《社会保障法》规定，自欠款日起按日加收‰滞纳金。

2、企业不缴纳社会保险费和滞纳金，会有什么后果?

根据《中华人民共和国社会保险法》第11章第86条规定:用人单位未按时足额缴纳社会保险费的，由社会保险费征收机构负责责令限期缴纳或者补缴，自违约之日起按日征收滞纳金;逾期仍不缴纳的，由有关行政主管部门处以所欠金额一倍以上三倍以下的罚款。

3.企业与职工是否可以达成协议，自愿放弃参加社会保险?

根据《社会保险法》的规定，所有用人单位和职工，应当依法参加社会保险，职工本人以《承诺书》的形式，放弃参加社会保险，是违反劳动保障法律法规，无论用人单位还是劳动者，都不能通过约定、承诺等方式规避参保。

这样的协议或承诺没有法律约束力。

社会保障扣押是非法的吗?

根据《社会保险法》，用人单位应当自使用工作之日起30日内申请社会保障经办机构为其职工办理社会保障登记。未办理社会保险登记的，由社会保险经办机构确定缴纳的社会保险费。

辽宁青松律师事务所律师王金海表示，虽然没有明确的法律禁止用人单位为“非员工”缴纳社会保障费，但企业在入职过程中伪造工资表、员工名册等劳动关系材料是违法的。

5. 15年后你不需要缴纳养老保险吗?

退休并享受按月领取养老金的必要条件之一，是养老保险累计支出满15年。

根据《社会保险法》的规定，如按月领取养老金需同时满足，累计缴费满15年，达到法定退休年龄。

因此，员工必须等到完全退休年龄才能领取养老金。

05

写在最后一段

财务人员提取工资、社保、公积金时最常问的问题，也是每个月必须使用的会计分录。不能没有啊!下面，我给大家准备好展示的相关条目如下:

1)工资撤军

借款:主营业务成本/生产成本-工资

开销——工资

销售费用-工资

制造费用-工资

C:应付给员工的工资

2)取消社保

借:主营业务成本/生产成本-社会保障

行政开支——社会保障

销售费用-社会保障

制造费用-社会保障

D:员工补偿金——社会保障

3)提取公积金

借款:主营业务成本/生产成本-公积金

管理费-公积金

销售费用-公积金

制造费用-公积金

D:应付员工薪酬-公积金

以上关于工资和社保的问题你掌握了吗?

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中介会帮你交社保吗

用人单位未向劳动者缴纳社会保险，或者用人单位未按照劳动合同法的规定为劳动者缴纳社会保险费的，劳动者应当据此解除劳动合同，用人单位应当向劳动者支付经济补偿。用人单位按照劳动者在本单位工作的年数，按每满一年一个月的工资标准向劳动者支付经济补偿(劳动者工作满六个月不满一年的，按一年计算;不满六个月的，支付半个月工资的经济补偿。同时根据《社会保险法》的规定，用人单位不办理社会保险登记的，由社会保险行政部门责令限期改正;逾期不改正的，处应缴纳的社会保险费一倍以上三倍以下的罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以五百元以上三千元以下的罚款。所以，假如用人单位存在不缴纳社会保险的情况，应前往地区人民和用人单位所在地的社会保障局咨询、信访、投诉。