收总公司的款怎么做账(分公司收到总公司拨款怎么做账务处理)

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  好顺佳集团

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  2023-03-30 17:29:01

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收到公司准备金时(贷)现金-----准备金贷)其他应付账款----总公司

支付费用时借(相关费用贷款)的现金---准备金

月末送(贷)到总公司的其他应付(总公司贷)相关费用，并不是所有费用都邮寄到总公司，部分留在分公司用于结算的，同时进行以下账务处理)收到公司准备金时)月末送总公司(贷)

总公司的资金会计分录：

(1)总公司会计分录

借：其他应收款——分公司

信贷：银行存款等

)2)子公司的会计分录

借：银行存款等

贷项：其他应付款——总公司

其他应收款是企业应收款的另一个重要组成部分。 企业除应收票据、应收账款、预付账款外的各种应收预缴项目。

其他应收款一般包括预缴，是指企业在商品交易业务以外发生的各种应收款、预缴项目。

其他应付账款是财务会计中的一种往来科目，通常该科目只计算企业应向其他公司或个人支付的零星款项。 例如：根据经营情况租用固定资产和包装物的租金、存入保证金、支付统一退休金等。

写收据交给总公司，把总公司的证明书汇到分公司。

总公司：借：其他应收款

信贷：银行存款

分公司：借：银行存款

贷项：其他应付款

偿还是冲销的。

分支机构从总部收到的资金为投资出借，银行存款出借：实收资本分支机构从总部收到的资金，为借款出借，银行存款出借：其他应付款分支机构从总部收到的资金，为无偿捐赠出借