开公司运费发票怎么做账(并提供由运输公司开具的运输发票怎么做账)

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  好顺佳集团

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  2023-03-21 09:36:28

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答：因为货款和运费都支付了，所以：1、之前支付时明确的是：

借方：应付账款贷款：银行存款2、收到采购发票时：

借方：原材料借方：缴税-缴纳增值税-进项税贷方：应付账款3、那么，在收到货物运输发票时，就要做(发票需要认证)。

借用：

借方：运营费-运费费，借方：交税-增值税缴纳-进项税，贷方：应付帐款

我们公司购买商品，为卖方代收运费，卖方如何向我们开票？我们还要怎么做账？

首先要确认这笔运费最终由谁支付。

1.如果你公司支付运费，就没有替代垫的问题。运输方将向你公司开具运输发票。你公司将运费和购买的货物的价格直接计入该货物的成本。

借款：库存商品-购买货款运费贷款：银行存款或应付帐款2、运费由卖方支付，你公司贷款：其他ar -xx公司代替运费贷款。

分开做更好。当然也可以一起做，但运费要根据以下输入：(大卫亚设)。

:原材料或费用租赁

借款：课税-增值税(进项税)

贷款：现金

运费扣除是运费直接乘以7，请注意不要换算不含税的东西。

开具发票时要确认收入。

借方：应收账款贷款：主营业务收入等，收到对方的钱后借款：银行存款贷款：应收账款开具发票和收到货款的时间接近，则在同一个月内发生，公司业务很少。可以自己做：贷款：银行存款贷款：主要业务收入为了计算好应收账款，推荐第一种方法。

接受资料捐赠，领取增值税特别票。

dr:原材料应税税-增值税(进项税)

cr:营业外收入为增值税普通票的情况下，没有进项税额，原材料入账额为价格税总额。

自己负担运费。

dr:管理费应税税-增值税(进项税) (运费获得普通票就没有进项，根据发行税总额直接进入管理费)

cr:银行存款