收到现金后存入银行公司怎么做账(现金转银行存款两边如何记账)

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  好顺佳集团

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  2023-03-16 09:22:06

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在企业单位的会计业务活动中，因业务需要，财务出纳人员收取现金，现金数额过大、保管过多不安全的，应当存入银行。 现金存款银行的会计分录是借银行存款，借出现金。 这意味着出纳人员必须在现金日记帐中登记贷记发生额，在银行存款日记帐中登记借记发生额。

业主个人的钱，贷款(银行存款贷)其他应收款)业主在出纳时用公司现金存入银行，是贷款)银行存款贷)库存现金业主垫付的工资、费用，成为业主后借给公司钱

首先填写现金日记帐。 (1)收到现金时借)现金贷款；(2)主营业务收入；(3)存入银行时借)银行存款贷款；(4)现金

应填写的记账凭证为现金支付凭证。

应该制作现金支付证明书。 会计制度规定，应当以减少的人为制作凭证的依据。 从银行提取现金应当制作银行支付凭证，将现金存入银行应当使用现金支付凭证。

银行存款和库存现金之间发生业务，只制作支付证明书。 将现金存入银行，制作现金支付证明。 银行取钱，制作银行存款支付凭证。

扩展数据：

库存现金是指企业有随时可用于支付的现金限额，在企业财会部门由出纳人员管理的现金，包括现金和外币现金。

库存现金与会计科目的“现金”科目包含的内容一致。 是企业流动性最强的资产，对维持企业正常的生产经营管理具有重要作用，而库存现金也是企业资产中最容易流失的资产，加强库存现金管理对企业和国家都具有重要意义。

各部门在银行确定库存现金限额后，应当严格控制库存现金在确定的限额内，超过库存限额的现金应当及时送银行。 例如，库存现金不足限额时，可以从银行提取现金，未经开户银行许可不得发放现金。

企业会计凭证按照其反映的经济业务内容分类，可以分为专用会计凭证和通用会计凭证。 专用会计凭证可以分为收款凭证、支付凭证、转账凭证。 企业现金存在对公户银行时，应建立的会计分录为贷：库存现金，贷：银行存款。 填写专用记账凭证时，为避免重复记账，应填写银行存款付款凭证，不填写库存现金收款凭证。