公司做账户收付款情况表格,公司账户收支明细表

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  好顺佳集团

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  2023-02-23 11:11:49

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刚进公司如何做会计帐

每个的财务人员都应该知道这个流程，而且还知道相关的财务软件。目前，规模稍大或管理水平较高的企业都采用信息化管理。你应该知道如何使用这个软件以及如何安装它。只要凭证制作正确，其他的一切都由电脑来完成:凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。先了解财务流程是非常必要的。一、一般链接:1。根据原始凭证或原始凭证汇总填制会计凭证。2.根据收付凭证登记现金簿和存款日记账。3.根据会计凭证登记明细账。4.根据会计凭证汇总编制账户汇总表。5.根据账户汇总表登记总账。6.期末根据总分类账和明细分类账编制资产负债表和损益表。如果企业规模较小，业务量不多，可以直接在总账中登记交易，不设置明细账。实际的会计实务要求会计人员在明细分类账中登记每一笔业务。总账中的金额直接从科目汇总表中的金额复制而来。企业可根据业务量每五天、十天、十五天或每月编制一次科目汇总表。如果生意相当大。也可以每天编辑一次。二、具体内容:1。每个月要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(在制作记账凭证时，必须经过财务(经理)授权人签字后进行)，然后编制账户汇总表，在月末或定期登记总账(之所以要在月末登记，是为了通过账户汇总表尽量平衡，保证记录不出错)，每发生一笔交易，就根据记账凭证登记明细账。2.注意月末折旧，待摊费用摊销等。如果新企业的开办费在第一个月全部转入费用。折旧的分录是从管理费用或制造费用中借入累计折旧，这个折旧额是根据固定资产的原值、净值和使用寿命计算出来的。月底还要退税和附加费，其实就是地税。是提取税金及附加，包括城建税、教育费附加等。，以及税务决策。3.月末准备好账户汇总表后，准备两笔分录。第一分录:将损益类科目的总额转入本年 的利润，并借入当年 主营业务收入(投资收益、其他业务收入等)利润。).第二分录:借主营业务成本(主营业务税金及附加、其他业务成本等。)从今年起 的利润。转账后，如果差额在借方，就是亏损，不需要缴纳所得税。如果是在贷方，就意味着利润需要缴纳所得税。计算方法:所得税=抵免差额*所得税税率。然后，做会计凭证，借所得税缴税——应交所得税，借本年 支付所得税的利润。(虽然所得税和利润有关，但不是不需要交所得税的亏损。主要看调整后的应纳税所得额是否为正。如果是正数，应计算所得税，同时方法:采用应纳税额法时，所得税科目和应交税费科目的金额相等，采用纳税影响法时，存在时间性差异时，所得税科目和应交税费科目的金额不相等)。4.最后，根据总账的余额编制资产负债表资产(货币资金、固定资产、应收账款、应收票据、短期投资等。)、负债(应付票据、应付账款等。)，所有者 权益(实收数据、资本公积、未分配利润、盈余公积)(指总账账户最后一天登记的金额)，并根据总账或账户汇总的损益科目(如管理费)(主营业务收入和应纳税额要根据每个月在国税所抄的税额来确定，因为税务员会打印一个表格，上面有具体的数字。) 5.剩下的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表等等。6.注:a .除编制会计凭证和登记明细账外，以上均在月末完成。b、月末结清现金、银行账户，必须与账证相符，帐物相符。每月初，根据银行对账单调整银行账户余额调节表，注意分析未结清资金。注意月初报税的时间，不要忘记报税。;不要迟交纳税申报表。此外，当月开具的发票记入当月。每月分析交易的账龄和金额，包括:应收账款、应付账款和其他应收账款。三、报表问题:企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表，还有利润分配表和现金流量表。利润分配表只需要在年底编制，因为只有在年底企业才会分配自己赚的利润。现金流量表只是根据税务机关的要求编制的，不同地区和省份要求不同。4月份年检的时候税务机关会找你。(管理、财务、业务、制造等费用月末无余额，结账采用报表法，损益账月末可留余额；制造费用有余额的，属于待分配在产品中的费用，在资产负债表上作为存货处理。你应该看看你的损益表上有什么。只要你账上有，就可以结转，不容易出错。损益表中的本年利润应与资产负债表中的利润一致。添加的详细信息:1。增值税、企业所得税在国税办理(仅2002年1月1日以后注册的企业在国税办理；个人所得税和其他税在地税2中申报。月底认证(进项税)；月初抄税(销项税)3。工资100%，福利费14%，工会经费2%，职工 教育费用为 %。(税法规定，建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，每月以工会组织发放的《工会经费拨缴款专用收据》，按照全部职工工资总额的2%在税前扣除拨给工会的经费。凡不能发放《工会经费拨缴款专用收据》的，由职工工会从中提取。资金不得在企业所得税前扣除)。4.三险一金:住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险。5.流通企业的运输费、装卸费、合理损耗、检验费计入营业费用，工业企业计入成本。6.如果单位没有工会组织，工会经费就无法计提，更谈不上计提后的调整。所得税只需要每个季度提取一次，而不是每个月。7.现金通常从银行提取基本存款人 "，而且一般规定结算账户不能提取现金，除非有特殊情况(钟书补充)。8.差旅费开支范围:交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费、杂费9。收银台的几个有用的条目。;25年的日记:1。长期现金借款:现金借款:待处理财产损失:待处理财产损失:营业外收入(注:无法查明原因)2。短期现金借款:待处理财产的损失和溢余:现金借款:其他应收款:—— ;■现金短缺(个人)——保险赔偿应收管理费:——现金短缺(注:原因无法查明)贷:待处理财产的损失和溢余3、提取福利费:生产成本、营业费用、管理费用贷:应付福利费4。提供工会经费，贷款:管理费用，——工会经费，其他应付款，——工会经费，5。计提职工教育经费借:管理费——职工教育费贷:其他应付款——职工教育费6。发工资借:应付工资贷:现金应交税费——应缴纳个人所得税其他应付款其他应收款(预扣)7、提取城建税借:主营业务税金及附加/其他业务费用贷:应交税费——应缴纳城建税8。提取教育费附加借:主营业务税金及附加贷:其他应交——教育费附加9。印花税借:管理费/预付费用贷:银行存款/现金(每本账簿5元印花税)出纳 ■工作1。处理银行存款和现金收款。2.负责支票、汇票、发票和收据的管理。第三，做好银行账和现金账，负责保管财务章。四、负责报销差旅费。1.员工出差需要借款，必须填写借条，然后提交总经理审批签字，交财务审核。确认后，收银员会将钱发出。2.员工出差回来，应如实填写付款凭证，并在凭证背面加盖收据或发票，先由见证人签字，再送总经理。经理签字，报销，经会计审核后，由出纳报销。5.员工工资及奖金。;薪水。现金收支。现金收付的，要当面核对金额，注意票面真实性。被没收的，由责任人负责。2.一旦支付现金，原始凭证应加盖 "现金支付。责任人应对多付或少付金额负责。3.把每天收到的现金送到银行，不要 "坐在树枝上。4、做好日常现金盘点工作，做到账实相符。做好现金报表，防止现金损益。下班后，现金和等价物返还给总经理。5.一般不办理大面额现金的支付业务，使用转账或汇款手续进行支付。特殊情况需要审批。6、员工外出借款，无论金额大小，都必须由总经理签字、批准并凭借条借款。贷款未获批准，发生纠纷，由责任人承担责任。银行账户处理。登记银行日记账时，先分清账目，避免傲慢。公开交易程序。2.每天记录每个账户的余额，以便总经理和财务会计了解公司的运作情况。;美国的资金和调度资金。每天上班前填写对账单。3、保管好各种空白支票，不得随意错放。4.公司 会计章通常由出纳保管。c偿还审查1。代理人是否在支付凭证上签字，见证人是否签字。如果没有，应该补充。2.付款凭证所附的原始票据是否被涂改。如果有，问原因或者不报销。3.是否与收据混开，如有，应单独过账(原则上除有财政监督的财政票据外，其余收据不予报销，也不在税前扣除，补记账簿)。4.付款凭证中是否填写了三个以上的项目。如果超过了，就要重新填。5.大小金额是否一致。如不符，应更正并重新填写。6.报销内容是否合理。否则，将拒绝偿付。如有特殊原因，应予批准。7.付款凭证是否有总经理签字。如果没有，就不报销。

出纳人员交接现金怎么写收据

一、会计和出纳之间的每日文件交接必须签字。出纳必须在当天下班前将表格和原始凭证交会计审核。会计审核无误后，签字并退一份给出纳。：

企业会计每一天要收集哪一些单据

1 .前出纳已将之前的凭证交给会计核算。出纳处理的凭证每个月都必须到账，所以不要。;不要纠结于过去。。

公司用银行付款给个人的劳务费应怎样做分录

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零钱明细记录如何保存

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