物业公司保安工资如何做账(保安的工资应计入什么科目)

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  好顺佳集团

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  2023-02-20 10:58:57

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1、如果是物业公司，计入“营业成本（或主营业务成本）--保安费”科目；如果是其他公司，计入“管理费用--保安费”科目。

2、如果属于正式员工记入管理费用，否则记入其他应付款。

保洁费用属于物业公司的主营业务成本，应该记入“主营业务成本”或“经营成本”科目。注：物业公司的成本科目应该使用“经营成本”科目。

1、保洁费用不能计入管理费用。

2、保洁公司开发票时，把保洁费和卷纸的费用分开来，分别开发票也没关系，都属于经营成本的核算范围。

物业公司管理层人员工资及相关费用，直接计入管理费用。其他人员，比如保安、保安等，一般是有物业项目才会有的人员成本，此部分应计入公司的营业成本。

物业公司根据合同，按期收取物业费用，您说的当月没有收入，应该是还没有回款吧，建议可以按合同约定每月物业费计提当月收入，同步结转当月营业成本。

,堂李老师为您解答

物业公司会计分录汇总问答 1、 我司是一家物业公司，代收的水电费开取普通增值税发票，怎样做会计分录，需要转出成本吗？

答案：借：现金 贷：其他应付款-水电费， 不用转成本，只有收入费用类才转成本 2、 是物业公司的，这个月开了一张服务业发票，会计分录怎么写

答案：开发票时记借:现金/银行存款/应收款 贷:主营业务收入 计提税费时借：营业税金及附加

贷：应交税费-应交营业税贷： 应文税费-教育费附加； 交税费时借：应交税费 贷：银行存款 3、 物业公司月末计提应交税金的会计分录 答案：借：营业税金及附加 贷：应交税费-营业税 -城建税 -教育费附加

4、关于物业公司会计分录的问题 本公司七月份交电费款 元（银行代扣） 其中 元可以收回的 ，剩下的向业主公摊的电费 元 ，公摊部分 + = 比应缴电费款 元 ， 但公司决定七月份电费不向业主公摊，由本公司作为费用支出，请问怎样做会计分录？ 答案： 说明：公摊部分 + = 计算差错应该为 比应缴电费款 元 缴纳七月份交电费款 借：其他应收款 借：其他应收款 贷：银行存款 收回七月份交电费款 借：银行存款 贷：其他应收款 贷：其他应收款 贷：其他应付款 （多公摊部分） 缴纳八月份交电费款 借：其他应收款 8月可收回金额 借：其他应收款 8月份应公摊电费 贷：银行存款 可收回+公摊部分 收回七月份交电费款 借：银行存款 8月份应公摊电费+8月可收回金额-7月多公摊部分 借：其他应付款 7月多公摊部分

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贷：其他应收款 8月可收回金额 贷：其他应收款 8月份应公摊电费

5、物业公司收费会计分录问题 收入和代收水电等目前都是收多少记多少。不能反映当月应收多少，实收多少，即不能从账面反映收费率。 如何能将应收数做到账面。 例如，当月支付水费共30000元，其中业主应缴纳（分水表数）20000元，物业公司用水或损耗10000元。当月收回业主缴纳的15000元，5000元尚未收回。 如果做分录？ 答案：支付 借：管理费用-水费10000 其他应收款-业主电费20000 贷：银行存款 收回 借：现金15000 贷：其他应收款-业主电费15000 6、物业公司发生劳务收入,应怎样做会计分录处理? 本月物业公司发生一笔劳务收入21693元.发票有地税局***,其发生的营业税税费为: 营业税 城市维护建设税 教育附加费 地方教育附加费 合计为: 应怎样做会计分录处理,劳务收入和成本应计入什么科目，怎么计提 答案：1、收到劳务收入时 借：银行存款 21693元 贷：主营业务收入 21693元 2、计提并交纳本月税金 借：主营业务税金及附加 元 贷：应缴税费——应交营业税 元 应缴税费——应交城建税 元 应缴税费——应交教育附加费 应缴税费——应交地方教育附加费 元 借：应缴税费——应交营业税 元 应缴税费——应交城建税 元 应缴税费——应交教育附加费 应缴税费——应交地方教育附加费 元 贷：银行存款 7、们发工资是办公室发本月工资，保安，保洁发上月工资。请问怎么做帐 我们是物业公司，最好写好会计分录。以前会计都是把本月的办公室的工资和保安，保洁的工资一起计提了，请问那样做对吗？

答案 没问题,如果细分的话只能再分正式人员工资和临时人员工资 计提时 借:管理费用 贷:应付工资 发放时 借:应付工资 8、物业公司收一般都是按年收物业费，收到这些物业费后平均到每个月上做收入、交税，收至现金时和每个月确认收入时怎样做分录？ 答案1、物业公司按年收的物业费，收取时： 借：现金 贷：预收账款 2、然后，每月根据收费所属月份确认收入 借：经营收入（或主营业务收入） 贷：预收账款

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保安费用根据单位不同计入不同的会计科目。

1、如果是物业公司的保安费用:

借:经营成本--保安费，

贷:应付职工薪酬-工资，

借：应付职工薪酬-工资，

贷：银行存款等。

2、如果是其他企业的保安费:

借:管理费用--保安费或其他

贷:银行存款等。

保安费属于服务费。