餐厅会计科目不对,餐厅会计属于什么会计

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  好顺佳集团

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  2023-02-17 09:03:51

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餐馆的财务怎么管理

第一部分:行政管理体制

一、例会管理制度

为了安排和总结日常工作，及时纠正工作中的错误，促进部际合作，加强检查，提高服务质量，特建立例会制度如下::。

经理周会管理办法

目的:加强每周经理会议，提高会议效率。

第一条。部门领导干部例会计划每周五召开一次，由总经理主持，总经理协助。

管理，所有部门主管人员参加。

第二条。会议的主要内容是:

总经理传达集团公司的有关文件和总经理会议精神；;酒店的办公室。

B.各部门负责人应汇报一周的工作及需要提交总经理或其他部门协调解决的问题。

C.总经理将对各部门本周的工作进行点评，提出下周的工作要点。;的工作，并做好安排。

D.其他需要解决的问题。

第三条。例会的与会者应畅所欲言，各持己见，并允许持不同意见和保留意见。

意见，但会议一旦形成决议，不管个人同意不同意，都要认真执行。

第四条。严格遵守会议纪律，保守会议秘密。在会议决定正式宣布之前，不允许

擅自透露会议内容会影响决议的执行。

部门例会管理办法

第一条。部门例会应在每天早上8: 00准时召开。

第二条。定期会议应每天召开一次或两次。

第三条。部门领班和组长有权根据工作需要召开临时例会安排重要成员的接待。

第四条。定期部门会议的内容和程序

A.检查出勤和在职情况。

B.检查gfd和他的工作精神状态。

C.检查服务、生产和销售的技能和知识。:熟悉菜单、酒单和主食单。

情况；岗位责任制、服务程序、注意事项等。

总结前一天的工作。;的工作，提出问题并加以纠正，给予表扬和批评。

E.安排一天的工作。

(1)客户报告和分析。

(2)分工与应急调整。

(3)注意事项和工作重点。

F.背诵企业哲学。

二、考勤管理系统

第一条。出勤记录

1.各部门点名。月末，部门负责人应将考勤单交财务部，考勤负责人不得徇私舞弊。

2.考勤表是财务部制定员工 薪水。

第二条。出勤类别

1.迟到:凡在工作时间后超过5-30分钟未上班者，视为迟到，罚款5-30元。

2.早退:未向主管领导请假提前5-30分钟离岗者，视为早退，罚款5-30元。

3.旷工:有下列情况之一者，按旷工处理。

(1)迟到、早退，时间超过30分钟或当天迟到早退时间累计。超过30分钟者，按累计缺勤时间的2倍处理。超过2小时按旷工1天处理。

(2)未出具休假或事明的，旷工按实际天数计算。

如果请假未获批准，且该人在截止日期后未返回工作岗位，则缺勤按实际天数计算。

(3)不服从倒班或调班安排，强行请假者，按实际天数旷工。

(4)擅离职守者，按实际天数计算旷工。

(5)那些不 不服从工作安排，调动工作岗位将按实际天数计算缺勤。

(6)擅离职守者，按实际天数计算。

(7)旷工罚款3倍。

4.事假

员工有事请假，要提前填好请假条。实行无薪休假制度。

允许离开:

(1)员工在8 : 00—17 : 00之间请假，工资按小时计算(比如外出出差，

回家等。).

(2)请假在2天以内的须经部门负责人批准。

(3)请假3天以上(含3天)由部门负责人签字，报总经理批准。

(4)管理人员的休假应提交总经理批准。

三。办公用品管理办法

目的为了保证公司的正常工作，规范办公用品的采购和使用的管理和控制，:制定了以下办公用品管理办法:

第一条。办公用品的范围

1.按时分发:稿纸、笔、笔记本、胶水、回形针、别针、订书钉等。

2.按要求计划:打印机墨粉、墨盒、文件夹、档案袋、印台、印泥、订书机、电池、计算器、复写纸、软盘、支票夹等。

3.集中管理类:办公设备耗材。

第二条。办公用品的采购

保管员根据各部门的申请和办公用品的使用情况，提出采购订单，交主管会计审核，总经理批准。

第三条。办公用品的分发

1.员工入职时，每人发一支圆珠笔，笔芯换成旧的。

2.每个系每月发1篇稿纸。

3.部门负责人每半年发一本，员工三个月发一本。

4.胶水和订书钉、回形针、别针等。应按要求收集，不得浪费。

5.办公打印纸、墨盒、墨粉等。应该少用，按需收集。

四、员工随身个人物品管理规定

第一条。公司根据员工的不同岗位发放不同岗位的制服。

第二条。公司应提供日常用品，如行李、餐具等。针对岗位要求的员工。

第三条。所有在公司工作的员工都应获得员工号牌和《员工手册》。

第四条。每位员工需支付500元服装和行李费，每月从工资中扣除。

第五条。员工离职时，必须填写离职表，有个人物品后才能离开公司。

第六条。员工离职衣物、床上用品等。必须清洗干净并送回仓库。

五、员工食堂用餐管理制度

第一条。员工必须在员工食堂用餐，禁止在宿舍、走廊、办公室等地方用餐，第一次违反罚款20元。

第二条。食堂操作间，除食堂工作人员外，其他闲散人员不得随意进入，违反一次罚款20元。

第三条。吃饭的时候，要排队吃饭。不准拥挤、打闹、大声喧哗，做到想吃多少吃多少，避免浪费。

第四条。员工就餐时要注意保持室内卫生，不随地吐痰，不乱扔垃圾，不在食堂吸烟。

第五条。用餐人员应养成爱护公物的习惯，不准损坏餐具、餐桌和餐椅。损坏应按原价赔偿。

第六条。发现有倒米现象，罚款50元。

六、员工宿舍管理制度

第一条。宿舍是员工休息的地方，环境一定要保持干净。

第二条。员工应轮流值班，宿舍应每日打扫。

第三条。唐 不要在员工宿舍大声喧哗，违者罚款20元。

第四条。员工宿舍内不得使用大功率电器和电炉。

第五条。内乱期间禁止在宿舍乱涂乱钉，违者罚款20元。

第六条。宿舍内严禁和饮酒。一经发现，视情节轻重，处以50-200元罚款。

第七条。宿舍内不准存放。一旦被发现，他们将被罚款或开除。

第八条。不允许同居。一旦被发现，他们将被解雇。

第九条。不要翻别人 未经其同意，不得私自携带他人物品，违者罚款20-50元。

第十条宿舍内零配件不得损坏，违者照价赔偿。

第十一条。当班卫生打扫不干净，罚款20元。

七、员工洗浴管理规定

第一条。员工的淋浴时间是每周三在康乐部的淋浴室。

第二条。洗澡的具体时间根据营业时间详细通知。

第三条。员工洗澡时应自备沐浴用品。

第四条。员工沐浴后应共同清理浴室。

八、关于对讲机的使用规定

第一条。对讲机作为酒店办公的通讯工具，只能在工作场所使用。

第二条。对讲机只允许在接待服务时使用，不能作为私人联络使用。

第三条。使用对讲机时，必须使用耳机，音量要降到最低。

第四条。对讲机必须妥善保管，确保使用顺畅。

第五条。工作交接时，对讲机和耳机必须交给仓库。

第六条。如因个人原因造成对讲机损坏或丢失，用户应按价赔偿。

第二部分:财务管理制度。

目的加强:财务管理，有效控制资金使用，降低公司费用，节约成本。

一、金融贷款和核销管理办法

第一条。借款人必须先填写借款凭证，注明借款用途，并由部门负责人签字。负责/主管

会计审核，孙总经理审核签字后，到财务部领取款项。

第二条。费用发生后，将报销单交财务部门报销。

第三条。报销单据应提供合法的报销单据(特殊情况除外)。

第四条。要提供零散的小文档，就要把多个文档以阶梯的粘在一张白纸上。

并且总金额结算，需要入库的要附入库单。

第五条。报销时应使用碳素笔，注明报销日期，并由批准人孙总经理签字。

第六条。财务部应重新审核报销单，并确保金额由批准人签字。

付款，并加盖付款。

第七条。借款人以经营为目的借款，应遵循借为当天日报的原则。在特殊情况下，他们必须

贷款应在三天内注销。

二、会计管理措施

第一条。会计以权责发生制为基础，采用借贷记账法。

第二条。会计年度采用日历年制，公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

第三条。记账的货币单位为。凭证、账簿、报表都是中文的。

第四条。会计科目以国家制定的行业会计制度为准，结合本公司具体情况制定。

第五条。会计凭证。使用自制原始凭证和国外原始凭证。

(1)自制原始凭证是指入库单、出库单、差旅费报销单、费用证明单、

请购单、收款收据、借款单等。

(2)外国原始凭证是指凭证、发票、收据等。本单位与其他单位或个人有业务往来和劳动关系时，由对方发给本单位的。

(3)会计凭证应当保存十五年。

第六条。会计报表应按财税部门和集团公司财务部的要求及时填报。

三、成本核算管理措施

第一条。营业成本的计算应以各项经营活动所发生的直接成本为基础，如材料、物料、购买时的包装费、运输费、税金等。，而这些费用应加到原材料和材料的购买价格中。

第二条。在餐厅 美国食品原料，各种食品在加工和制造过程中的预期损失价值也应计入产品成本。

第三条。为体育场馆销售而购入的商品所支付的运杂费和包装费，应当计入费用项目，不得摊入成本。

第四条。客房服务设备的损失和顾客备件的消耗应视为直接成本。

第五条。车辆折旧、油耗、养路费、过桥费可以作为成本核算。

第六条。各业务部门在业务活动中消耗的水、气、热能、职工工资及福利费等，作为营业外支出处理。

四。现金和流动性管理办法

第一条。经集团财务部和银行同意，按一定数量保留库存现金。超过现金数额的部分，应于当日存入银行，除规定范围内的特殊情况外，不得用于营业收入的现金。

第二条。现金支付范围:工资、补贴、福利、差旅费、零用现金、转账起点下的现金支出。

第三条。现金收付的程序和规定:

在现金收付中，一定要认真仔细地审核现金收付凭证是否符合手续，费用支出是否合理，领导是否批准，经办人、见证人是否签字盖章，是否有完整合法的原始凭证。

第四条。现金收付后，发票、收付单据或原始凭证必须加盖 "现金收据及收据or "现金支付 "。

第五条。主管会计必须每天核对现金数量，并核对出纳。;手头有现金。

第六条。节约使用流动资金，按需使用，确保经批准的供应业务活动正常进行。

在需要的前提下，用更少的资金，可以取得更大的经济效益。

第七条。要求各业务部门在制定计划时严格控制库存商品，材料和原材料占用资金不得超过比例，即同期业务总额与库存的比例为2比1。

第八条。流动资金原则上不得用于积压商品，但经批准作为专项储备的除外。只有积压的物资才能压缩，减少资金占用。

第九条。在符合国家政策和集团财务及公司总经理要求的前提下，加快资金周转，扩大业务，减少营运资金占用。

饭店拿到的通用定额发票做哪个会计科目（实际就是停车费）

动词 （v，酒店拿到的普通定额发票(其实是停车费)是通过管理费账户的。

饭店买的，花瓶摆件这些属于什么科目吗

花瓶摆件属于租赁、装饰材料等科目，主要用于餐厅、酒店等场所的装饰或临时材料，精致装饰的场所成为吸引人的地方。这种材料不需要长期使用，也不会影响设备的性能，属于短期消费品。

另外，这种材料还有一个优点，就是容易更新，新旧材料结合可以达到更多的装饰效果。租赁装饰材料还可以为消费者提供灵活性，可以经常更换，可以更新现代装饰效果。