月底公司怎么做账(跪求小企业月度内部财务报表)

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  好顺佳集团

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  2023-02-17 09:02:56

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如果你真的不想修改以前的报告，这个月有什么支出，只有发票开了，那就是：

借方：应收帐款/银行存款等

贷款：主要业务收入

缴纳税金-缴纳增值税-销售金额

如果只有这项业务，就要应对结转主要业务成本。

那么应收账款就填在资产负债表的应收账款栏里，银行存款就填在货币资金栏里。

主营业务利润记录在利润表的主营业务收入栏中。

相应的主营业务费用列在利润表的主营业务费用栏中。

缴纳的税金应记入资产负债表的缴纳税金栏。

主营业务收入与主营业务费用的对应差异记载在资产负债表的未分配利润栏中。

会计过程是从凭证开始制作会计报告的过程，也称为会计周期。简单来说，就是根据原凭证制作记账凭证，根据记账凭证记录明细账目，汇总后根据汇总表记录总账，最后根据总账写报告。首先，每月会计工作的基本流程如下：二、具体过程细节如下：步骤1、原始凭证分类首先要导入原始凭证，然后确认是否符合会计程序。一张完整的原始证明必须由经理、证明人和部门负责人签署。第一个收到文件的人是中间人。首先要签名，然后接受财务部门确认该票据是否正规，如果是发票，确认是否有税务监督长，然后确认以下因素是否完备：1、支付单位的名称、凭证填写日期、经济工作内容、数量、单位、金额等。2、大小写金额是否一致，是否符合切除；3、是否有发票单位签名；4、是否有相关人员的签名。开具发票时也要注意这些，金额前要加*********符号“”进行封锁。注：飞机、汽车、船票、买机票、机票的延长服务费和手续费、邮寄费、固定饮食发票、通行费、停车费、洗车费等小片段发票一次太多，必须使用贴纸。会计要审查中介填写的金额是否正确，票据是否合格，不能用白条汇款。白色纸条指的是什么？你买东西或消费时，收到的原始凭证是部分收据之类的，不是税务部门监督的，也就是说没有税务监督长，往往不是************，可以在本企业计算费用，但税务部门不允许你作为支出扣除，计算所得税时都要调整。这些票据在财务上通过了检查，需要向同意此项支出的部门负责人签字，由总经理签字，最后到财务部进行账务处理。每个企业都有自己的管理制度，虽然不同，但正常的手续是这样的。会计带来这份原始凭证后，按时间顺序排列，然后按会计要素分类，可以分析哪些种类的经济业务，然后确定会计，找准借款人，就可以进行记账凭证。(威廉莎士比亚、温斯顿、会计、会计、会计、会计、会计、会计、会计、会计、会计)第二阶段，记账凭证的填写：可以根据原始凭证的分类进行凭证，凭证也称为传票。收到1，000韩元的借条，相应地填写记账凭证。先写日期，写，写科目，写金额，如果凭证上有几张原始凭证，就填几张。记账凭证写完了，还要审查，都是自己做的，一不小心就会出错。第三步，账册登记：凭证审查无误，需要登记账册。首先在凭证上按时间顺序编号，然后根据记账凭证的科目在相应的账簿上登录一个。账上需要现金和银行存款每日月结算，现金账户的馀额需要与库存(即保险箱里的现金数)进行对比，银行账户的馀额需要定期与银行对账单核对，其他明细书每月结算一次即可。和记账时一样，字体要整洁，要让别人也能认出来，数字金额要斜着写，要花在格的二分之一上，一个好看，另一个要为改正错误留有余地。在学校的时候有专门的练习场，不知道现在有没有。记账凭证完成后，记账就是抄账簿，凭证的内容抄到账簿上就结束了。很简单。第四步，总结：把会计凭证上的科目和金额放在一起。一般来说，从累积的凭证来看，从2 ~ 3厘米厚来看，概括一下。(大卫亚设，northern exposure(美国电视剧)，金钱)顺序按凭证上的数字顺序排列，根据凭证上的账户抄下一个科目的一个科目，最后借方总数等于贷方总数，相等，说明是否平坦，然后将数据抄在记账凭证汇总表上。(威廉莎士比亚。温斯顿。)如果不一样的话，说明你错了。

综上所述，抄错了，数字错了，或者借贷款写反了，所以一查就出来了，所以做会计一定要细心，可以省很多麻烦。第五步，总帐登记：根据试算平衡的记账凭证汇总表登记总帐。总分类帐登记和明细分类帐略有不同。明细分类帐中借方、贷方各记一行，总帐有一行贷款。大卫亚设(david assell，northern exposure，总账)此外，详细账簿是根据凭证记载的，总账是根据总数登记的。工作量小的话，每月汇总一次，注册总账一次就可以了。这些都取决于具体情况。顺便说一句，总账和明细院长之间的关系。它们是相互制约的关系。总账是记录各明细分类帐的总数，明细分类帐是总账的精细分类。总账是会计的第一个科目，明细账簿除了第一个科目外还有第二个科目(如固定资产一级科目)，固定资产的项目是第二个科目。还有费用账户、低价消耗品账簿、税金账单等。到月底，各明细账户的余额必须与相应的总账余额相同，否则大多数明细账目都是记错或记载的。可能记错了债主，记错了科目，或者写错了数字。随着经验的积累，如果发现错误，很快就能找到。这也可以衡量会计工作的熟练程度。可以说有会计经验，也可以指这个。就像有经验的老医生一样，看患者就会知道哪里出了问题。(大卫亚设，northern exposure(美国电视)，经验名言)第六步，结算，结算：把总账背完，就要结算和结算。如果凭证正确，登记的账簿也要正确。现在使用财务软件可以保证，但手工记账不能保证，所以要经常调整。帐簿证匹配、帐簿匹配、帐簿匹配、帐簿确实要匹配。结算是结算一段时间内本期的应计总额和馀额，然后结转馀额或转入新账户。第七步，编制会计报告：记录总账后，试算表平衡后，就可以编制财务会计报告。会计三大报告之间的关系表示如下：会计每月要做的整个过程是这样的。(莎士比亚，会计、会计、会计、会计、会计、会计、会计、会计)

第一阶段：首先复查本月的所有凭证，仔细检查错误减少情况。

月末结算以每日会计凭证的一厅为基础，日常会计凭证数据和输入要准确。

第二阶段：执行以下项目：实质性地核对账目。

1.现金：在结算日结束时清算，制作了尽职调查表。大平现金可以证明所有日记帐中有现金的日记帐分录是正确的。不公平的是，要调查现金日报和所有与现金相关的凭证，调查原因并处理。

2.银行存款：为所有详细账户准备银行存款调整表对平银行账户。

3、库存：包括原材料、产品、成品等。月末要进行尽职调查，检查尽职调查结果和详细账目。如果有差异，就要调查原因并处理。

第三阶段：检查税单和税单等账户的关系。

1.利用银行存款大使表的原理，可以检查岁入税认证清单、四小票软件清单(包括运费、海关完税证明、废品、农产品收购)和企业缴纳税1-缴纳增值税(进项税)详细账目，参加银行存款大使表准备进项税大使表。主要台词是相同的——在账面税权上必须购买和转出的税法规定不能扣除的项目的金额、收到、退货、贷项证明的时间差异。

2.就销项税额而言，检查本世纪*********项单、普通发票、无票收入单、企业的缴纳税、增值税(销项税额)。(有营业税的单位可以检查企业收益表和发票清单。原则是一样的。)。

3.转移进项税等其他需要缴纳的项目检查原则相同。检查平后，同时填写所有税务月申报单。

第4步：查看所有明细帐户馀额异常方向平衡。

金蝶软件月底退房时，先将所有凭证过帐，然后结转损益。结转损益可以提示生成凭证，然后复查此凭证，过帐后结算。如果使用专业版以上，则需要在其他模块结算后结算财务模块。

简单地说，

1.证书审核已完成

2.证书发布已完成

3.期末汇款

4.结转损益

5.损益证明书审核，公布

6.计算

公司每月的会计核算方法和流程如下：

1.根据出纳转来的各种原始凭证进行审查，审查无误后填写记账凭证。

2、根据会计凭证注册各种详细分类账。

3、月末填写、摊销、结转相关费用、费用，汇总所有记账凭证，填写记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。

4、结算、调整。账户证匹配，账户匹配，账户匹配。

5.写会计报告，数字准确、内容完整、分析说明。

6、将簿记凭证装订成册，妥善保管。