分公司出入库怎么做账(金蝶云出入库操作方法)

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  好顺佳集团

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  2023-02-16 15:49:23

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签发文件：一式三份(或四份)。第一联为存根联，留存备查；第二联为记账联，留给会计部门作为出库材料的记账依据；第三联为保管联，作为记录出库物资明细账的依据。

入库单：一式三份(或四份)。第一联为存根联，留存备查；第二联为记账联，留给会计部门作为入库材料的记账依据；第三联为保管联，作为记录仓储物资明细账的依据。

库存货物

从库存中借货。

借银行存款。

离开仓库时

借应收账款或银行存款。

贷款主营业务收入。

借入主营业务成本。

借出库存商品。

如果是工业企业，产成品应按实际生产成本入库，而不是售价。

借：库存商品

贷：生产成本

如果是商业企业，

借：库存商品贷：银行存款与现金商品的购销差额。

出库管理流程：1。业务部门发出出库单或调拨订单，或者采购部门发出退货单。

2.产地、规格、数量等。应在文件上注明。3.仓库收到上述单据后，必须认真核对并核实出库货物的准确性和正确性，方可签字认可出库货物。否则，由此造成的经济损失将由当事人承担。

4.货物出库时应区分货物负责人和承运人的责任。货物出库时，双方应仔细核对，核对品名、数量、规格等。从仓库发出的货物，以及外包装的完整性，并办理交接手续。货物交付后如有损坏，责任由承运人承担。

5.货物出库后，仓库管理流程人员会根据正式的发货凭证，在当天进行货物核销，并清点货物余额，做到账货相符。

6.按发货仓库管理流程传递单据时，每个环节不得超过一个工作日。

入站管理流程：

1.采购部门在下订单时，要仔细核对库存数量，做到定销。

2.采购部在审核订单时，应根据公司实际情况核对采购商品数量，防止库存积压和滞销。

3.订单录入后，采购部及时通知供应商交货时间和仓库。

4.当货物从制造商处交付到仓库时，收货人必须严格仔细地检查货物的外包装是否完好，是否有损坏、原包装短缺、接近有效期等情况。

5.收货人必须拒绝收货，并及时向采购部报告；如收货人未能及时验货，因原包装破损、短缺及临近有效期而造成的经济损失由收货人承担。

6.收货人在确认货物外包装完好后，必须根据相关文件：订货单、货物联系单，核实所购货物的名称、等级、数量、规格、金额、单价、有效期限。只有在核实无误后，货物才能入库；

7.如单据与实物不符，应及时向采购部反映；进货未经验收入库，货单不符，由此造成的损失由收货人承担。

8.仓储货物在搬运过程中，应按货物外包装上的标识进行搬运；堆垛应根据仓库管理的堆垛距离要求和先进先出的原则进行。货物未按规定操作的，由收货人承担货物造成的损害。

9.入库货物明细必须经收货员和仓库工艺员核对、签字、认可，做到帐货相符。货物经过检查和验收后