代账提取的进项发票不对(如果进项发票与开出发票的型号不一致)

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  好顺佳集团

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  2023-02-15 08:38:25

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不清楚你给的数字是指金额还是数量。

数量是为了保证最终的进出口一致，也就是你的进项发票上的总数量和你的产出发票上的总数量一致。流程中开具的输出发票数量小于输入发票数量是正常的，说明还有剩余库存。

如果数额较大，通常不可能做到进出口一致。售价不可能和进价一样高。一般售价较高。

至于你说的，会计公司只认证了一张发票，但是还有一张发票没有认证。如果你给的数字是金额，就没有问题。数量取决于已开具的销项税和已认证发票的进项税之间的比较。会计公司可能看到这个认证一个就够抵扣销项税了，另一个可以留着以后认证抵扣；甚至几乎没有，但是考虑到税收负担。

只要发票的认证时间不超过国家最新规定的360天，与产出发票的开具时间无关。经认证的发票可以在报税时抵扣销项税。记住这一点就行了，这也是增值税专用发票认证的目的。

有可能输入与输出不一致。比如生产企业采购原材料进行生产加工时，采购的原材料一般不会一次性用完。当原材料库存低于企业设定的限额时，企业可以继续采购原材料。因此，在这种情况下，输入超过输出是正常的。

意味着进项的发票不够。

应纳税额等于销项税减去进项税。

所以当一个公司产出项目太多，没有进项税的时候，就要交很多税。所以说要找输入。找输入不代表要找别人开。制造是违法的。意思是你可以根据公司需求合理安排采购物料。

首先要搞清楚哪个是正确的，是认证输入还是注册输入。如果经证明的输入正确，则应调整会计数字，如果登记的输入正确，则是开票错误。开具买方红字通知单，开票开具红字发票和正确的蓝字发票。

(1)取得增值税专用进项发票后，应在90日内进行认证，认证后的进项发票可以抵扣。现在都是网上认证。上国税局网站，种一个在线认证软件。你所在的国税局会给你一把安装的钥匙，然后扫描发票，通过扫描仪发给国税局，一会儿就能得到认证回复。

(2)只能抵扣已认证的发票进项税。另外，非增值税发票的抵扣如下：运输发票(7抵扣)。海关进口增值税发票抵扣不能直接在网上认证，需要采集数据。数据采集的方法是在国税局的网站下植入一个通用的税务数据采集软件，用u盘复制输入的数据，在报税的时候拿到国税局进行抵扣。

(3)纳税申报流程，现在一般都是网上申报。但是您需要将纳税申报信息发送到税务局：

一般(1 ~ 10天)，每月初为纳税期。纳税很简单。现在，所有的税控机都开发票。将金税卡插入税控机连接的电脑，打开开票软件，点击缴税。

打印出进项税和销售发票清单：认证通过时打印进项，从税控机打印出销售发票清单。

根据打印的清单填写各种报表，同时要有报告月份的会计报表。