代账与工资表(从月薪3000到月薪过万)

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  好顺佳集团

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  2023-02-15 08:38:03

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  1980

主要问题可能是了解一下别人的收入增长经验，然后给自己做个规划？但很遗憾，答案里 的故事对你来说都是无效的。

先说我的观点：

1.因为大家生活在不同的省份，当地经济、单位、公司的发展速度都不一样，所以和别人比没有意义。

2.如果你想在收入上有一个飞跃，第一，投资自己，第二，投资关系。走任何一条路都可以比大多数人优秀。

详细解释：

1.根据各省“月最低工资标准”，2019年，安徽省最低工资标准在各省垫底，为1180元。所以一个月3000块钱的工资应该够安徽大部分地区生活了。别说一万了，挺好玩的。

同样在2019年，上海的最低工资标准是所有省份中最高的，为2480元。所以月薪3000元只是上海最低的月薪，10000元只是稍微舒服一点。上海之后是深圳、北京、广州、杭州。在这四个城市，月薪三千只比最低月薪多一点点。而且这五个城市的经济活力和发展速度都是安徽望尘莫及的。当然，这五个城市是经济最发达的五个城市，所以这种比较可能并不公平。但是生活怎么可能完全公平呢？

2.收入的过渡并不容易。自我投资才是王道。无论是现在流行的直播行业，还是制造业、金融业等传统行业，过硬的技能和相关证书都是必不可少的。努力在自己感兴趣的领域学习进步，减少娱乐的时间，这是投资自己的必由之路。投资关系也是正道。在这一点上，我和其他人的观点不同。我的经验是，无论在国内还是国外，大家都生活在一个人情社会里，关系是一个很重要的资源。如果你能有效利用你的关系，那也是一种能力。但请小心诱惑，不要误入歧途。

人工成本确实是可以规划的。首先我们得搞清楚“劳务费”要交哪些税？可以筹划哪些税种？规划的空间大吗？

先说什么是劳务费。劳务报酬一般是根据《数明号123》的相关合同、技术合同、中介合同等规定，通过签订合同获得的报酬。它的劳动是独立自由的，它的行为受舒明浩123的规范。我们常说的工资薪金所得，属于书明号123的调整对象。企业的工资薪金可以直接税前扣除，劳务费的扣除必须开具发票。

搞清楚人工成本涉及哪些税负，是我们合理规避人工成本税收的关键。

1.增值税

去个人税务局开劳务费发票要交增值税。征收率3，500以下免税(不含税)。

2.附加税费

包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。个人发票可享受城市维护建设税50的优惠。季度发票金额不超过30万元的，可以免征教育费附加和地方教育附加。

3.个人所得税

是这个重点中的重点。新个税法规定，劳务报酬所得采取预扣征收，劳务报酬按次计征，800以下免税，800-4000扣除800后20，扣除4000后20，再扣除4000后20，按照20的税率征收；每次收入在4000元以上的：应纳税额=每次收入 (1-20 ) 20。如果收入更高，还会有额外的代扣代缴。

我们大概可以看到，最低代扣率20，最高40。这个扣缴率真的很高。

当然，劳务报酬所得最终会与工资薪金所得一并结算和清偿。只要综合所得年收入不超过30万元，实际税负通常不会达到20。也就是说，一般情况下，我们可能会多交一些税，第二年最后汇算清缴的时候税务局会退还给你。

几种合理的避税方法。1.按工资支付劳务费。

工资可以直接发，不需要发票结算。但是，我们需要采取合法合规的措施来应对。把所有的劳务费都按照工资来支付肯定是不对的。工资待遇必须有一个前提，就是双方要签订聘用合同。对于临时工，可以签订短期人事合同，可以做工资明细，是符合规定的。

而不是开具发票，不需要缴纳增值税，从而达到避税的效果。

但是在薪酬的上有几个问题需要注意，比如五险一金。拿了工资表就要交社保和工会经费。这些政策在各地的执行情况不一样，劳务费的纳税筹划要考虑这些问题。

2.注册为个体户和其他小规模纳税人。

根据今年增值税小规模纳税人优惠政策，月销售额不超过10万元的可免征增值税。所以经常需要开具劳务费发票的可以考虑注册个体户，这样可以享受10万免征额的优惠。而且个体工商户的个人所得税属于营业收入，不需要按照劳务报酬收入在汇算清缴前代扣代缴，操作更简单。

比如老周10月份去税务局开了5万元(不含税)的劳务费发票，那么他要交的增值税是5万3=1500元，城建税是15007=105元，预扣税是5万(1-20)30-2000=1000元。预扣税为0。个体户的个人所得税当然要看全年的收入，但只要收入不超过6万元，就100不需要缴纳个人所得税(基本扣除额是每月5000元)。

所以总的来说，第二年做最终结算，如果不开劳务费发票，不说代扣、预付占用你的资金，就很麻烦。错过最终结算期怎么办？也很麻烦。

我是中级会计师。我从事会计工作已经15年了。希望我的分享对你有帮助。我一个好朋友去年开了一家票据服务公司，是小规模纳税人。一开始找的是代理记账公司，一年2400元。今年业务发展不错，今年打算招聘一名全职会计。就在上周，账户代理服务到期了，邀请我过来看看账户有没有问题。

这个周三看了会计代理做的凭证，真的让人大吃一惊！为公司埋了不少雷！2020的工资券，全部做了工资单！据朋友介绍，去年每个月真实的工资表都要报给会计公司。公司只有4个员工，月薪不超过5000元。会计代理人懒得用真实的工资单入账，直接自己做工资单，导致工资明细账和银行流水不一致。此外，员工的纳税申报数据也与事实不符。2020年虚构管理费4万多元。我仔细查过管理费用明细账，有两笔费用没有任何附件，更别说发票了。这完全是虚构的支出。成本被严重高估了。房租水电等费用不入账。仅仅从凭证上看，这个会计代理做的账目就有这么多问题。这些问题一旦后期出现风险，需要公司自己解决。会计这样做完全是在给公司埋地雷！给法人制造麻烦！

另外，会计代账的咨询服务根本跟不上。公司的财务管理更是无从谈起。

朋友平时只关注销售业务，不关注理财。今年业务量大，马上要转一般纳税人了，开始重视财务管理，打算招聘专职会计。对于他的情况，我想给他一些建议。

聘请专职会计，重建一套真实的账目，计算去年的真实利润，出具真实的财务报表，依法纳税，尽快完成所得税的汇算清缴。清算完账目后，我们开始专注于财务管理。今年将建立销售台账和采购台账，制定费用报销制度。专职会计将负责检查费用单据是否合格，并加强费用发票的审核。基础打好之后，会计师每个月都会做详细的报表分析，以详实可靠的真实数据为销售业绩服务。结论在当前的大数据互联时代，各种数据相互关联，牵一发而动全身。老式的会计方法跟不上时代的发展。新企业为了节约成本，找会计机构记账是很正常的。但是目前市场上有各种各样的会计代理机构，一定要找一个相对负责，完全有资质的会计代理机构。

另外，企业业务量上来了，也要及时从会计代理转向招聘专职会计。一个称职的专职会计可以最大程度的规避企业的财务和税务风险。否则前期埋下的会计代账的雷，后期只能由公司自己花大价钱淘汰。

和会计师事务所沟通好，每个月要给他们提供哪些资料，他们的职责是什么。一旦你和你的老板确定了你的职责，你就可以确定范围。

一般我们要做的就是月初抄税，平时开增值，整理费用单据，整理收到的进项票。月底自行验证进项票或提供给事务所验证。提供所有发票、收据、银行对账单、工资单等。他们将在下个月向公司支付费用，并制作凭证和财务报表。

我从二本毕业，工作了两三年，报了实践班，作为面试官面试了很多人。这方面我还是有发言权的。

根据我的经验，如果有“零基础”，还是要报个实操班的。实践课是从理论到实践的过渡，会计、报税、软件。会计人员努力学习还是很重要的。

01工作中能学到实用技能吗？

工作中学到的实践远远不够。刚毕业的时候，手里拿着很多证书，觉得自己很优秀。找工作不容易，但是我没有经验。只是前期被打了。我的第一份工作是在一家会计公司，前三个月都在外地跑。后来老板良心发现，让一个老教师带我去。我师傅挺好的，不像网上说的给你干瞪眼却不教你。比如有一次我不知道怎么做外账，他竟然手把手教我。后来他发现他的工作量是我的三倍，真的很尴尬。他仍然不得不自学。

一开始在闲鱼买了200多的资源包。我讲了我自己的金融行业。卖家说资料包里有金融行业账户，但和我们公司办理的业务不一样。然后我问他能不能退。一个家伙说的是我的问题，直接把我黑了。我气得找了几个姐妹举报他。

02实用课有什么用？

我尝试过在公司学习和自学的，但是这些的实践内容确实有限，无法满足日常工作的需要，所以我去报了一个实践班。我认为该课程有三个主要优势：

1.学习速度快。

自学就是盯着一大堆资源，我很头疼。我还是没有系统的学习。我稍微说一下乱七八糟的金融行业账目，建筑行业没有实习的地方。在实操课上，我接触到金融行业、房地产行业、影视行业等很多行业的真实账目。而且先看理论再做实操训练效率很高。

2.实际操作系统

不管你是自己买资料包还是看网上课程，都只是学到了一些理论皮毛，

实践课，老师上课，有明确的学习计划。他们有明确的学习方向和动力，尤其是那些在职学习的人。我自己学不会。我在家学习的时候，大部分时间都是看个网上课，直接睡着。看完理论，还没上手就睡着了。第二天完全忘记重新开始，效率特别低。

03如何选择培训机构？

近年来，线上线下的实践机构很多。我不建议报考那种线下就业类的。原因很简单，性价比低！

基本上都是一万元起步，但是学了也没什么效果，更别说让他们分配好公司了。朋友最后只学了一个月出纳，被分配到一个刚起步的小公司，被老板的表弟打了一顿。

我觉得挺适合工作中的在职学习，时间灵活，课程体系完整。我报了卡托会计的黄金实操班，已经从东奥和中华那里了解到了。这两门考证课程都很不错，但是实践中没有卡托专业，尤其是卡托的理论课程结合实际工作实例，说明学起来效率高。对于我这个新人来说，这种手把手的教学再好不过了。

学习之初，主要是想先做好手头的工作。我的老师建议我先从会计部分入手，在我明确了录入和会计流程后再去接触报税和软件。

学习这部分理论课没有困难。根据老师给的真题分析，我可以在训练系统里反复练习两三节课。直接工作问题不大。甚至我还做过三四道训练题，以前在学校觉得是最头疼的。我们学校的老师真的做不到低声下气。每天我都会做完ppt就走。感觉大学四年白交钱了。

最喜欢的是加托的实操培训系统，可以接触金融行业，互联网等行业的行业账号，以及一些大公司的账号。有一次，快到年底了，公司接了一个大单，师父带我加入了项目组。因为我提前接触过类似的行业账户，所以整理凭证的速度很快，那个月的业绩是之前的三倍。看到工资条，小偷激动了。

我把所有的会计程序都讲清楚了，还学习了税务和财务软件。年初领导开始让我独立做会计，我也带新人。底薪涨了1000，感觉学习效率没话说了。

最后，真心希望大家都能在会计领域大放异彩。