代账公司票据交接有哪些(公司跟代理记账公司要怎么交接对账)

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  好顺佳集团

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  2023-02-14 09:39:00

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年度帐簿证明、银行对账单、账单、合同等纸质文件，以及部分纳税证明等。

票据交换是银行间转账支票，根据转账银行分类，定期在固定场所兑换，每行给他寄支票，拿回本行支票，做账。这就是票据交换。票据交换在同一个城市的其他银行之间进行，票据交换地点在************。

例如，企业a需要向企业b支付款项，a企业向b企业支付一张转账支票，收款账户为b企业，支付账户为a企业。

b企业填写一张粒状账单，和转账支票一起去自己的银行存钱，银行就会把这张转账支票兑换成a企业的银行。

一.出纳的搬迁

(1)现金、银行存款的转移。库存现金必须与账簿一致，长短款由转让人查明原因，解决长短款问题。企业银行期刊有时由于银行银行对账单和时间问题等原因，余额不一致，移交人员填写银行存款余额调整表，并说明原因。

(2)票据的交接。一般来说，我们会接触现金支票、转账支票，在承兑时，承兑人会注明支票簿数量和支票号码。剩馀票据的张数及支票领取登记簿等记录是否完整。

(3)账面交接。出纳职位一般编制现金、银行日报账簿，也可以根据公司情况编制固定资产账簿。

(4)交接时请确认账户是否正确。账簿资料必须完整，不能遗漏。接管人处理受理后，应在各账册激活表上填写受理时间，签字盖章。

(五)******的交接。收购人根据转让请帖店获得公章(主要包括财务专用章、法人章、发票专用章)。

(6)其他事物的转移。根据转让厅书上列出的清单，转让人和收购人一起面对面仔细整理，没有错误后进行交接，有监督人员。其中审计人是指企业财务负责人。

交接完成后，交接双方和监督人员应在转让协议书上签名或盖章。转让清单上必须有单位名称、收购日期、收购双方及审计人员的职务和姓名、转让名册页数、收购数和其他需要说明的问题和意见。请帖一般一式三份，收购方各拿一份，保管一份。

二、会计转让

交接范围：

1.会计师不能临时离职或因病工作，需要接任或代理。会计机关负责人或机关负责人必须指定专人接任或代理，并办理会计工作交接手续

2.临时离职或因病不能工作的会计师在恢复工作时，应与继任者办理交接手续。

3.转让人因病或其他特殊原因无法直接办理转让手续的，经部门负责人批准，转让人可以委托他人移交，但委托人要对转让的会计凭证、帐套、财务会计报告和其他相关资料的真实性、完整性负法律责任。

会计师处理交接前需要准备的事情。

1.已经受理的经济工作还没有填写记账凭证，必须填写

2.尚未登记的帐簿必须登记完毕，结算余额，最后余额后加盖管理员******。

3.要整理转让费各种资料，对未决事项和遗留问题写书面说明

4、准备转移清单。

转让清单应载明会计凭证、帐套、财务会计报告、公章、库存现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料、物品等内容。

会计凭证、会计账簿和财务会计报告按年度数量列出，如2017年会计凭证12份、会计账簿5份。2018年会计账簿15本，会计账簿5本。

发票和支票在列出时主要登记未使用的发票编号

5.会计机关负责人移交时，要向继任者明确介绍财务工作、重大财政收支问题、会计人员等

6、装订了未装订的各项资料

库存转移操作：

接管人离职前，必须在规定的期限内将本人管理的会计工作全部移交给接管人。接管人应根据转让清单所列资料逐项提货。

1.库存现金根据会计账簿上记录的馀额直接面对，不能短缺。继任者发现不一致的情况或“天鹅到达高中”现象时，转让人在规定的期限内负责调查处理

2.有价证券的数量应与会计帐簿记录一致，如果有价证券的面值与发行价格不一致，则应根据会计帐簿馀额进行交接

3、会计凭证、帐套、财务会计报告及其他会计资料必须完整、不可遗漏。如果有不足，必须查明原因，李阳请帖上说明，李阳人员要负责

4.银行存款账户余额与银行对账单一致，如有未达到的账户，应准备调整银行存款余额调节表。各种财产物资和债券债务的详细账户余额应与总账相关账户的余额一致。对重要物资进行现场库存检查，余额较大的往来账户要与往来单位、个人进行对照

5、正式******、收据、空白支票、账单、账户******等物品的交接情况很清楚。

会计师办理搬迁手续时，应由专人负责监督交接

普通会计师办理交接手续，由机关会计机关负责人监督

会计机关负责人办理交接手续，可以由单位负责人监督，也可以由主管机关派人同感。

交接后的相关事项

会计工作交接后，交接方和监督人员应在转让厅书上签名或盖章，并在转让厅书上注明单位名称、交接日期、收购双方和监督人员的职位、姓名、转让厅书页数、需要说明的问题和意见。

接管人应继续使用以前的账目，为了确保会计记录前后一致、内容完整，不得擅自设立单独的账目。如果会计人员移交日期和工作刚好是一年的最后一天，继任者明年直接新开的话，可以单独开账。

递交请书，一式三份，双方各保管一份，一份。

接管人的责任

交接完成后，交接人交接的会计凭证、帐套、财务会计报告和其他会计资料发生在会计期间内，对这些会计资料的真实性和完整性要负法律责任。即使被收购人在交接时没有发现被收购会计资料的真实性、完整性问题，后来发现的问题也应由被收购人负责，不能推卸责任。

1:去代理记账公司先交接的账簿，每年查账领取。(账目也可以大致翻一下，代理记账公司是否将公司的费用文件入帐，是否打印汇总表，以及报告是否贴在凭单后面。)。

2:登录电子税务局，绑定代理记账公司的人员后，重新绑定目前负责的人员，检查是否存在过期的未申报税金。

3:如果公司让代理会计帮助购买发票和开票，就要找代理会计询问开票软件的账户密码，确认开票软件和开票库存是否一致，当月开的发票都要检查转账。

4:所以交接事项都清楚地写在订单上，三方签字(收货人、转让人、监督人)各留一份。向代理公司确认公司经营没有异常，最近税务机关等部门是否找过公司，没有正在处理的事情。5:登录某市市场监督管理局，输入公司名称或注册号，确认是否及时年报，是否加入了异常名录。

代理记账程序是：合同-接收-帐簿-报税-回访，具体是：

签订合同：客户与金融代理公司接触咨询，签订代理记账合同委托合同，确定服务项目和费用、支付时间、方法等。

收讫表：每月固定时间(根据合同指定)，客户提供原始文件，金融代理公司使用“收讫单”(记录收讫资料的内容、数量、时间等)记录“收讫单”(例如原始文件资料)或合同规定的其他方法(例如快递公司)

账户：金融代理公司根据客户的要求，以手工或计算机的方式记账。金融代理公司根据自己制定的内部程序向客户记账，一般要遵守输入和审查的分离原则！电脑做账一般要把相应的会计资料打印给顾客。

根据纳税申报：各地税务机关的要求，财务代理公司安排人员负责纳税申报工作！部分地区税务机关采用在线纳税申报系统，相关金融代理公司也普遍采用。

回访：将由财务代理公司返还税金发票、财务报表、税金申报单等会计资料，与出纳员和解，下个月工作。

代理考虑事项

1.委托代理合同中明确双方的权利和义务，以免后期的实际工作中出现异议，不能区分是谁的责任。

2.选择大账户公司时不能盲目。因为现在大账户行业鱼龙混杂，有些公司没有代理记账资格，但是价格低廉，吸引了很多创业者，选择他们最终会出现，出现问题逃避责任，损害委托机构利益的情况。

4.部分代理记账单位在收到委托单位的会计人员证书和资料时，交接手续不够规范，以后如果发现丢失或损坏，可能找不到，所以要注意不要发生这种情况。