出纳管理公司怎么做账(出纳怎么做账清晰明了)

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  好顺佳集团

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  2023-02-13 12:55:25

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出纳负责登记现金簿和存款日记账，会计负责其他账簿。根据会计每天准备的会计凭证登记现金簿和存款日记账。记账后，核对现金，做到账实相符。根据每月银行对账单，与登记的存款日记账进行核对，并进行余额调节。

只能管理现金和银行账户，不能管理其他收入和交易。

出纳管钱不管账，会计管账不管钱。出纳手里拿着几百万，只是转个手，会计手里拿着几百万，只是写个数字，却碰不到实际的钱！会计岗位一般包括：会计机构负责人或主管会计、出纳、财产物资核算、工资核算、成本核算、财务成果核算、资金核算、往来结算、总账报表、审计、档案管理等。出纳工作：支出支出，收入收入。出纳的工作是管理货币的收入和支出，即现金账户和银行账户由出纳保管和登记，管理货币资金、票据和有价证券的进出是一项工作。

处理程序会计表单，又称会计处理组织程序或记账程序，是账簿组织、记账程序和记账方法的组合。

组织是指账簿的类型和格式，以及各种账簿之间的关系；记账程序和记账方法，是指整理传递凭证、登记账簿、编制会计报表的程序和方法。

由于各单位经济业务的性质和特点不同，经济业务的规模也不同，设置的账簿和凭证的种类和格式、各种账簿之间的关系以及相应的记账程序和方法也不同。

不同的账簿组织、核算程序、核算方法组合起来就形成了不同的核算形式。

各单位应结合自身实际情况和具体条件，采用或设计适合自身经济业务性质和特点的会计报表。

因此，虽然每个会计单位的业务都有自己的特点，但会计形式应该有明确的规定。

一个合理有效的会计表格一般应满足以下要求：

(1)与本单位生产经营管理的特点、规模和业务复杂程度相适应。

(2)能够正确、全面、及时地提供有关经济业务和财务收支情况，满足本单位经营管理和国家宏观管理的需要。

(3)在会计指标正确、真实、系统的前提下，尽可能简化不必要的会计手续，提高会计工作效率，节约会计工作的人力、物力和财力。各种会计程序的主要区别在于登记总账的基础和方法不同。但是，出纳业务处理的步骤基本相同，基本流程是：

(1)根据原始凭证或原始凭证汇总填制收款凭证和付款凭证；对于转投资证券的业务，还需要直接登记证券明细账(债券投资明细账、股票投资明细账等。)根据原始凭证或原始凭证汇总。

(2)根据收款凭证和付款凭证，逐笔登记现金簿、存款日记账和有价证券的明细账。

(3)现金簿的余额应每天与库存现金核对，并定期与现金总分类账核对；在存款日记账中逐笔核对银行出具的银行对账单，每月至少核对一次，定期将存款日记账余额与银行存款总账进行核对；证券明细账应定期与库存证券进行核对。

(4)根据现金簿、存款日记账、有价证券、存款银行出具的银行对账单等进行明细分类。定期或不定期编制出纳报表，提供出纳会计信息。

在一个公司里，一般是记账，出纳管理现金(包括银行存款)。

出纳的工作一般包括以下内容：

一、收款付款及其他辅助业务收入

二。支付货款，支付贷款，报销公司日常费用，

第三，去银行结算，比如取现，转账支票结算等。(出纳保管的账目包括现金日记账和银行日记账。

月底记得和会计的总账核对现金账户和银行账户的余额。

出纳职责

1.严格按照国家有关现金和银行结算制度的规定办理现金收付和银行结算业务，严禁公款私存；

二、根据收付凭证，逐笔登记现金和银行存款日记账；

三、保持现金和各种有价证券的平衡，确保账实相符；

四、现金收入应于当日送至本单位账户；

5.保管好有关和空白支票，建立空白支票登记簿，认真办理领用和注销手续。最重要的是，封条必须由两个人小心保管。