代分公司付的款怎么做账(分公司会计怎么处理这笔账务呢)

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  好顺佳集团

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  2023-02-13 09:57:00

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这应该不成问题。分公司在法律上并不独立，只是相当于总公司的一个部门。这和子公司不一样。所以抬头由分公司、总公司支付，这个只要内部转账支付就没问题，不会引起税务或法律的任何问题。

如果可以这样处理：管理费、贷款：其他应收账款(总公司)这里可以做其他应收账款。因为分公司和总公司的往来设置是通过这门课进行的。根据你公司的情况，还可以上其他课程。当然，我们需要在中说清楚。总公司代付了这笔钱。

分公司必须没有独立法人资格，因此总公司和分公司在会计主体中只有一个。单独做账只是和部门会计差不多，总公司和分公司平时确实有不同的经济往来，所以应该有计算总公司和分公司内部往来的固定科目。一般可以设置在“其他应收账款”或“其他应付账款”的详细科目中，也可以增设往来科目“内部往来”。总公司至分公司付款的分录如下：总公司帐户：借方：其他应收帐款-分行(或公司间-分行)贷方：银行存款(或现金等)分行帐户：借方：主要业务费用(或管理费等帐户)贷方：其他应付帐款-；

用你支付的凭证汇款，用银行存款支付的要有银行收据，用现金支付的要有收款人写的收据，正常的要有你公司的付款确认书，支付货款的时候要填写其他应收款科目。

a公司是代缴公司，a公司的接收和支付都是通过往来会计进行的。最终，a公司的接收应该等于总均衡。

目前，a公司应付账款以c公司贷款为赌注，支付时：

借方：应付帐款

贷款：银行存款

a公司应收账款挂公司款，收款时：

借款：银行存款

贷方：应收帐款

这样可以摆平账目。

以上处理最好通过一个往来科目来处理。这样好办。

例如，如果a公司支付c公司时需要从b公司收到：

借方：应收帐款-公司b

贷款：银行存款

b收款时：

借款：银行存款

贷款：应收账款-公司b

您想用什么凭证做账？

一份是代交的委托书，另一份是相关的其他文件

审查分公司的费用支出后，通过往来科目移交给分公司。

例如：代替分公司支付费用

总公司

借方：其他应收款-地点

贷款：银行存款

附件在复查原始凭证后，可以使用自己制作的内部转帐通知和付款银行文档。把原来的证明交给分公司。是否移交原证明文件，应与分公司税务协商。

地点内部转帐通知(和原始费用证明)

借方：相关费用

贷款：其他债务-总公司