创业公司个人怎么记账报税(公司只有法人)

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  好顺佳集团

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  2023-02-11 09:57:31

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老板：“我们公司还没办，不用做会计和报税”！

B公司：“我们公司还没有业务，不用做账，不用报税”！

C公司：“我们公司不盈利，也不欠税，不用先做账报税”！

纳尼？

从公司注册成功的第一天起，就要开始会计核算，按时报税！以上三种说辞，看似正确，实则大错特错！国家规定企业无论盈利还是经营，都要按照要求做账申报纳税！

那么，如果企业按照自己的理解经营，不做账，不报税，会有什么后果呢？

1.在国家规定的时间内进行会计核算和纳税申报，情节轻微的，由企业补税，税务机关每月对企业处以二百元以上的罚款。逾期的话，还是要交滞纳金的！

情节严重的将面临更高的罚款！

NO2。连续三个月未向税务登记机关申报纳税的，税务机关有权锁定甚至撤销该企业的税务登记。一旦税务登记被注销，企业的所有证照都会因为税务登记的注销而陆续失效。

第三。一旦非正常注销税务，陆续注销证照，公司法人和所有股东的身份证信息将被纳入相关登记机关，列入黑名单，影响以后贷款、再投资创业、出国等。

虽然国家一直提倡企业要按时做账、报税，但还是有一些企业给自己各种不做账、不报税的“借口”，尤其是初创企业。他们注册公司后，因为没有开展经营活动，不做账，不报税；一些新注册的企业为了节约成本，直接省略了核算和报税这一步；有的企业不经营，不注销，不做账，不报税；这家公司的老板在为自己的聪明感到高兴的同时，发现公司年检异常。他在税务局网站上查了一下，发现所有的通知都是滞纳金。有的企业因为不及时报税，被列入非正常精英名单！届时，企业处理会计和纳税申报相关事宜的时间、精力和成本是巨大的！

然后，如果企业不盈利，我就直接做零申报，不用核算总是可以的！

根据《数明号123》(国税发〔〕20号)规定，从事生产经营的纳税人，无论是否有应纳税所得额、收入额等应税项目，无论是否处于减免税期，都应当按照规定报送财务报表。未提交的，依照书名号123第六十二条处罚，处2000元以下罚款；情节严重的，处以2000-10000元罚款，同时影响纳税信用等级。

所以不管企业规模大小，经营状况如何，是否初创，都要做账报税。否则，企业将面临累计罚款、信用等级下降和被列入异常经营名单。

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18种，其中主要的是企业所得税、增值税和个人所得税。

一个企业需要缴纳的税还有很多。目前，我国正在征收的税种有18个。这些税收是企业在自身经营过程中需要涉及的。

因为企业实际业务不同，每个公司涉及的税种也有很大差异。从企业性质来说，房地产企业涉及的税收是最复杂的。很多一般企业很少涉及的税种，在真正的es中都会涉及

我们每个企业都应该为自己是国家纳税人而自豪。在国家财政收入中，税收可以说是主要。下面，我就企业所得税、增值税、个人所得税涉及较多的企业简单说一下自己的想法。

增值税近年来，我国在减税方面一直很大胆。增值税的最高税率也从17降至11。现行增值税税率主要有13、9、6和0。不同的行业有不同的税率。

近年来，增值税发生了很大变化。在这样的情况下，作为财务人员，还是需要有时时学习的习惯。不然你连自己是怎么死的都不知道。

全面营改增后，我们所有的业务基本都和增值税有关。其实我们自己购物的时候，增值税是包含在我们支付的价格里面的。当然，一些企业预测收入、偷税漏税的情况也很常见。毕竟我们没有索要发票的习惯。

从本质上来说，增值税基本上是由终端消费者承担的。由于增值税是价外税，所以在企业报表中没有具体显示。

但是，虽然企业不是增值税的实际承担者，但企业反而是增值税的实际缴纳者。这就是为什么有些企业不愿意如实缴纳增值税。当然，因为有些企业是国家支持的，所以在增值税上还是有很多优惠的。

从实际情况来看，虽然企业缴纳的增值税金额较大，但增值税对企业利润影响不大。

二。企业所得税从名字上我们也可以知道，这部分所得税是企业盈利后需要向国家缴纳的费用。

在实际操作过程中，企业需要使用国家的各种配套设施。而且国家的运营也是需要成本的，这部分钱需要运营好的企业来承担。你说有的企业连运行都不行了。要求他们再次纳税是不现实的。

我国现行企业所得税税率为25。对于一些高新技术企业，也给予优惠税率。即高新技术企业的企业所得税税率为15。当然，是不是小微企业适用的税率更低？这里就不说了。毕竟也对此提出了修改意见。具体规定还没出来！

三。个人所得税个人所得税也是所有企业都必须缴纳的税。但是，是企业给员工发工资，或者给股东分红，却需要缴纳个人所得税。

当然，现在有了税制改革。现在我们不仅提高了起征点，而且开始从单一税制向综合税制推进。在这个过程中，还增加了一项专项税收扣除。对于这些个人的税负来说，是一个很大的优势。

法人股东或个人股东比例大。毕竟，法人股东还是少数。个人股东分红，必然涉及个人所得税。

个税的税率毕竟复杂。我在这里说过，个税的问题还是值得研究的。

四。总结：上面说的税种只是说占的权重比较大，其他没有详细说的税种同样重要。在实际经营过程中，企业必须按时足额纳税。

在企业自身经营的过程中，一定没有机会。一定不能在涉税工作，麻皮马虎！

不经营不用报税吗？

不对！刚创业的人往往对注册公司有概念，对记账、报税等会计和税务问题没有概念。

大多数企业家对纳税申报的理解是，有业务有收入才要申报，或者有发票才要申报。其实这是不准确的。

公司取得营业执照后，应该处于“开业”状态，即使你还在筹建期，没有实际业务；或者生意做不下去了，要关门了，没生意了，

这两种情况都要正常报税，但可以“零报税”。

嗯，我个人觉得注册这种公司的门槛应该不高，但是经营好一个财税公司也不太容易。一般大型公司都有自己独立的财税管理体系和部门，而专营财税公司的对象可能主要是一些中小型或初创型企业。因此，公司除了拥有丰富、专业的财税人才外，还必须配备一定数量的普通会计人员进行有针对性的服务，以保证会计管理能够合法避税，为企业少花钱，不违法，与服务企业实现共赢，从而保证公司的可持续发展，赢得更多的客户。所以这类公司的人才成本会相对较高，而且由于中小企业的管理相对不太规范，经营业绩的不确定因素可能更多。当然，这也可能是对双方的双重考验。一旦出现业务操作不当，收不到服务费的风险概率可能不小。本人非会计专业，观点仅供参考。感谢您的邀请和阅读。

初创公司要交税。你建造它们吗？

知道了这些，你就不会再对创业望而却步了。

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首先，你必须明白

税收项目

商品和服务税：增值税、消费税和关税。

所得税：企业所得税和个人所得税。

资源税：资源税、土地增值税、城镇土地使用税。

具体税种：城市维护建设税、车辆购置税、烟叶税、船舶吨税、耕地占用税。

事实上，对于一般的创业公司来说，缴纳的税费只有6-10种。除去不常发生、税率低的小税种，企业家需要重点关注的只有三种，即增值税、企业所得税和个人所得税。

增值税

属于货物和劳务增值税的范畴，为销售货物或提供劳务而征收的税。随着“营改增”的全面实施，所有公司都属于缴纳增值税的纳税人。

增值税的纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人。一般纳税人的门槛比较高。创业公司大多从小规模纳税人开始，小规模纳税人适用税率为3。

工商所得税

对于财政收入来说，企业所得税是仅次于增值税的第二大税源。企业所得税是对企业收入征收的税。只要是法人企业，不管什么行业，都应该按规定申报缴纳企业所得税。

企业所得税应该是所有税种中最复杂最繁琐的一个税种，没有之一。没有会计和税法的相关知识，就不可能对企业所得税有深刻的理解。企业家来自各行各业，不可能要求每个企业家都精通会计和税法。

一般来说，企业所得税税率是25。简单来说，你收入100元，就要按25元缴纳企业所得税。高新技术企业、软件企业、资质公司等。可以适用15的税率，而符合条件的小微企业只需要按照10的实际税率缴纳企业所得税。

很多企业家在不知道税收风险的情况下，在不缴纳个人所得税的情况下分红，因此存在很高的税收风险。事实上，只要合理规划分红，就有税收筹划(合理避税)的空间。

个人所得税

个人所得税也是财政收入的重要。说到个人所得税，几乎所有人都会认为工资超过3500元就应该缴纳个人所得税。但是，个人所得税的范围比这要广得多，“工资、薪金所得”只是个人所得税的范围之一。

从上表可以看出，个人所得税征收范围广，税率普遍较高。当你没有创业、没有经营公司、没有变卖财产的时候，只有“工资薪金收入”可能与你有关。一旦成为企业家，整天处理公司业务就不能忽视个人所得税中的其他税目。

其他的

以上三种税是大部分企业都能满足的税，无论是对企业还是财政收入，都是名副其实的“大税”。此外还有城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、印花税等“小税种”。也很常见，但它们的税负水平低，计算简单，纳税筹划空间小。