含多币种的公司如何做账(外贸公司，多币种收支，可以使用好会计复币记账吗)

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  好顺佳集团

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  2023-02-10 12:02:49

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是的，我用过金蝶。金蝶支持多货币。但是，请用初始设定进行设定。另外，请不要忘记，你必须在每个月末调查相应货币的汇率。如果用原始货币计算，用原始货币乘以汇率，就会产生直接换算的金额和汇率差。做账本和现金流量表时要小心。

企业一般至少应当建立现金日记账、银行存款日记账、总分类账、明细分类账四本账。

日记帐分录用于出纳登记的日常工作，总账和明细账用于会计。

1、现金分录和银行存款分录

现金日记帐

一般企业只设一本现金日记账。但是，如果有外币，则需要按货币划分现金日记帐，登记库存现金的每日收入、支出、存款情况。

银行存款日记帐

一般情况下，每个银行账号必须单独设定账号。如果企业只有一个基本账户，则设置银行存款日记帐以反映银行存款的增加、减少和存款情况。

2、总分类账

一般企业只设一本总分类账，按资产、负债、所有权、成本、收入、费用的顺序将所需的帐户名写在左上角或右上角的横线上，或直接加盖帐户章。总分类账包含企业设立的所有账户的综合信息。

3、明细登记簿

明细分类账使用活页时，库存类明细分类账使用数量金额式账簿；收入、费用、成本类明细账目使用多栏式账簿；其他基本上使用三栏式的账簿。当然，账面数量的多少仍然根据单位业务量等情况而不同。企业业务量大而复杂的，明细账可以单独编制。例如，固定资产的明细账、材料的明细账、过去的支付明细账、费用的明细账、库存商品的明细账等。如果企业业务少而简单的话，明细表可以整理成一本。

我理解提问人的问题是，公司账目混乱，库存现金、银行存款及其他货币资金账面余额较大，与实际有很大出入，目前正在考虑该如何解决。

出现这种情况，表象是记账混乱，根本原因是内部管理有缺陷。要解决问题，首先，通过账簿核对，找出差异和原因，对漏填部分的补记、会计差错部分进行调整，如有不正当行为报告管理层处理；其次，根据原因分析，有针对性地从根本上消除账目混乱。

一.账目核对

货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

1、银行存款、其他货币资金的核对。

银行存款与其他货币资金账面不一致，一般是记账错误或者未达造成的。银行等金融机构转来的对账单可以作为核对依据，查账差异比较容易，但不能完全排除舞弊的可能性，对账单必须由开户银行提供，或直接从网银获取。

2、库存现金核对

难度较大的是库存现金的核对，如果公司不能完全保存相关现金收支的凭证，将影响库存现金核对的难度。

库存现金的核对，必须运用库存现金验证流程。

首先，采用实地盘点的方法确定库存现金的实际库存量，然后进行账面核对，明确账面一致和损益情况。应注意的是盘点前做好组织、人员的安排。盘点时，应同时全面排查所有现金管理人员保管的现金，防止拆东墙补西墙。下一步，现金盘点后，生成“库存现金盘点报表”，验证现金盘点日账面金额与实际存款金额是否一致。然后，对不合适的地方进行具体分析，调查是不正当行为还是会计错误。

二.完善会计管理和相关内部控制措施

公司账目混乱产生的根源必然是内部管理有缺陷，内部控制制度不够健全，账目记录混乱，导致舞弊的发生，其次，财务人员专业素养不足也是会计混乱的原因之一。

如何避免账乱，既要完善和严格执行企业财务管理制度和其他各项内部控制制度，形成良好的管理模式着手，又要重视和提高财务人员的专业素养，以适应企业管理和发展的需要。

以上是个人观点，不够。欢迎大家的批评指正。

sap不同货币的详细会计处理流程如下。1、根据原始凭证制作会计凭证；2.根据会计凭证编制科目汇总表3.根据会计凭证和科目汇总表登记会计账簿(包括总帐和明细分类账)；4.根据会计账簿(主要是总帐)编制资产负债表和利润表5.根据会计报表编制纳税申报表6.年终结转损益(也可以按月结转损益)；7.编制年度会计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表；8.根据年度会计报告编制所得税年报和其他各税种的精算自审表。

您可以使用“帐号”软件进行数字货币记帐。

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日常流水可按收入、支出记录，按项目应收账款、应付账款、固定资产管理、物料管理等功能模块计费。

合作经营时，可以用“账簿数”组建新公司，分配几个权限账号，指定负责人进行账簿核算。所有合作伙伴都可以通过cp或手机查账、注销账，不能篡改。

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用心经营，认真记账，及时掌握经营情况，为持续经营提供有效指导。