对方公司退还货款怎么做账(应付账款退回如何做会计分录)

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  好顺佳集团

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  2023-02-09 12:36:45

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只与交易科目相关，应付帐款被回转为相反的会计分录，借：银行存款贷：应付帐款。其他情况，如涉及库存，只返还货款时，贷款：银行存款贷款：应付账款。还剩下的钱时，借(其他应付款、贷项)现金/银行存款

如果需要成本费用，请用赤字恢复日记帐

如果没有成本费用，可以用原始日记帐的红色数恢复，也可以用相反的日记帐恢复；

a公司：借：应付账款(b公司))。

信贷：银行存款

为进行三方注销，向b公司请求授权委托书，或将权益转让书放在记账凭证后面，同时附银行转账凭证。

b公司：借：应付帐款(c))。

贷项：应收帐款(a))。

请在记账凭证后附上双方的协议书，再给我一张a公司到c公司的转账凭证。另外，还附上给a公司的书的书面证明。

c公司：借：银行存款

贷项：应收帐款(b))。

附上银行的收款证明和文件。

同时相关的税额增值税和原材料等，自己根据业务需要加入吧。

理论考试一般不这么考。毕竟有“三流一体”的要求。关于协议的问题，最安全的是abc三家公司同时签署的三方协议，但很麻烦。可以根据当地情况处理。

付了钱还回来的会计分录该怎么办？方法如下。

1、涉及成本费用的，建立扭亏分录。例如，对于支付：贷款：管理费贷：银行存款现还，贷款：银行存款贷款：管理费红数或负数(特别是财务软件的记账，由于定义了会计科目的结转方向，如果记错了会影响月末的会计和记账))。

2、不涉及成本费用的，可以按原分录红数调回，也可以按相反分录调回。例如，支付时(借)应付款贷款)银行存款现已返回，借)银行存款贷款)应付款贷款)或例如支付时(借)应付款贷款)银行存款现已返回，借)应付款红数或负数)银行存款红数或负数

3、建议建立与库存和进项税额返还相关的赤字返还分录。例如，外购业务(贷)原材料贷)保险费(应付税额)、增值税)、进项税额贷)、银行存款贷)、退货贷款)、原材料贷)、原材料贷)、应付增值税)、进项税额贷或负)尤其是财务软件记账，因为会计科目结转方向已经定义

注销从供应商处退回的货款会计分录：注销银行存款：应付款的会计分录：

(一)企业购进材料、商品等验收入库，但尚未支付价款的，按有关凭证(发票、该商品同行发票上的实际价款或暂估价)，借记“材料采购”、“在途物资”等科目，附加可抵扣

发票开好了吗？

我没有先做初步估计。请借我。银行存款(现金)、贷款)应付款