大鹏新区记账报税全套流程(深圳个体工商户网上季度申报流程)

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  好顺佳集团

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  2023-02-09 10:20:44

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用电脑登录自然人税收管理系统，点击个人生产经营申报。

谢谢好顺佳的邀请！

首先回答你的第一个问题：申请一般纳税人后每个月怎么申报？

申请一般纳税人的纳税申报程序：

1.月初，计费系统会复制税款。

2.登录发票检查系统进行发票认证。

3.会计根据原始凭证记账，出具报表。

4.每月15日前登录电子税务局申报报表，增值税、附加税、印花税、社保、伤残保险等税费。

5.每月15日前登录个人所得税申报系统进行个税申报。

6.每季度15日前申报企业所得税。

2.一般纳税人需要注意：

及时取得进项发票，取得发票认证，登记申报时限，注意账务处理的规范性和单据的合法性有效性。需要一名专业会计师来处理会计和税务事宜。

3.每月3万免增值税是小规模企业的优惠政策。可以查看中华人民共和国公告2017年第52号。

原公告如下：

月销售货物或者加工修理修配劳务不超过3万元(每季度9万元)、月销售劳务和无形资产不超过3万元(每季度9万元)的增值税小规模纳税人，自2018年1月1日至2020年12月31日，可享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。

先填写投入产出数据，再填写报表，最后在缴税前寄出。

了解财务纳税申报流程，有利于规范企业税务工作，提高纳税申报效率。金融纳税申报的一般流程如下：1。财务报表的编制。企业要报税，就要掌握企业的财务和税务情况。这就需要财务人员根据企业的日常经营管理情况编制财务报表，然后填写纳税申报表。因此，企业会计人员在工作过程中，要注意妥善保管企业日常交易中的原始凭证和票据，并在此基础上进行规范记账，为编制财务报表和合理纳税做好准备。2.纳税申报。财务税务申报流程的第二步是纳税申报。税务报表编制完成后，企业财务人员需要按照规定的时间及时完成与纳税申报相关的工作。这一步，财务报税流程如下：(1)抄税。a.抄税开始日正常抄税处理：进入系统报税处理抄税管理抄税处理系统弹出“确认对话框”插入ic卡，确认ic卡正常抄税成功。b、上月旧税复制：确认上月旧税复制成功。c、金税卡状态查询进入系统报税处理金税卡管理金税卡状态查询系统弹出详细信息(目前企业报税的方式有很多种，可以通过网上报税，也可以到税务局现场缴税。到税务部门进行纳税申报时，财务人员需要携带缴税后的ic卡和各种打印输出报表到税务局办税服务厅办理。根据不同情况，财务人员提交的文件和资料是不同的。这些材料包括：财务报表和说明材料；与纳税有关的合同、协议和凭证；税控设备的电子报税数据；外出经营活动税务管理证明和异地纳税证明；或者境内外公证机构出具的相关证明文件以及税务机关要求提交的其他相关文件和资料。一般来说，企业日常经营管理涉及的税收项目很多。同时，由于纳税申报要求不同。因此，财务人员在进行纳税申报时，也要明确每个税种的申报时间。一般情况下，企业不同税种的纳税时间如下：(1)每月7日前申报个人所得税；(2)每月15日前申报城建税、教育费附加和地方教育附加；(3)印花税，年底申报一次(全年)；(4)房产税和土地使用税应在每年4月15日和10月15日前申报。但由于各地纳税要求不同，企业需要根据主管税务机关的要求进行申报；(5)车船使用税应于每年4月申报(具体申报要求同第四条)；(6)增值税，每月15日前申报；(7)所得税，应于每季度末的次月15日前申报；(8)企业无税的，要按时进行零申报；实际上，企业财务报税和国税申报的流程通常比较复杂，需要安装网上报税系统。通常，国税局会对申报单位进行培训。

流程：如果企业规模小，业务量小，可以直接在总账中登记业务往来，不设置明细账。

实际的会计实务要求会计人员在明细分类账中登记每一笔业务。总账中的金额是直接从科目汇总表中复制过来的。

根据业务量，企业可以每五天、十天、十五天或一个月编制一次科目汇总表。

如果业务量挺大，也可以一天编完。具体内容：

1.你每个月要做的就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证的时候一定要有si

折旧的分录是从管理费用或制造费用中借入累计折旧。这个折旧额是根据固定资产的原值、净值和使用年限计算的。

月底要提取税金及附加，其实就是地税。是提取税金及附加，包括城建税、教育费附加等。与税务决策。

3.月底汇总账目后，准备两笔分录。

第一笔分录：将损益科目总额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益、其他业务收入等。)借今年的利润。

第二分录：借本年利润借主营业务成本(主营业务税金及附加、其他业务成本等。).

转账后，如果差额在借方，则为亏损，不缴纳所得税；如果是在贷方，就意味着利润需要缴纳所得税。计算方法是所得税=抵免差额*所得税税率，然后做记账凭证，应交税金-应交所得税借所得税，所得税借本年利润。

4.之后根据资产余额(货币资金、固定资产、应收账款、应收票据、短期投资等)编制资产负债表。)、负债(应付票据、应付账款等。)和总账中的所有者权益(实收数据、资本公积、未分配利润、盈余公积)(指的是第二天在总账中登记的金额)。

根据损益科目的金额(如管理费用、主营业务成本、投资收益、主营业务附加等)编制利润表。)在总账或账户汇总表中(发生额指本月发生额)。

(主营业务收入和应纳税额要根据每个月在国税局缴纳的税额来确定，因为税控机会打印一个表格，上面有具体的数字)。

5.剩下的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类的。