出差公司怎么做账(出差跑业务怎么记账)

• 

  好顺佳集团

• 

  2023-02-09 09:47:18

• 

  1113

可以记在笔记本上。一本日记和一支笔就可以了。为了方便，可以用手机给账户充值。下载一个方便的应用程序，并在其中记录每天的消费金额。

如果你不向公司借钱

借款：管理费用-差旅费

贷项：库存现金

出借时间

借：其他应收款

贷项：库存现金

赔偿

花光它

借款：管理费用-差旅费

贷：其他应收款

有剩余现金

借：库存现金

管理费用-差旅费

贷：其他应收款

弥补时间

借款：管理费用-差旅费

贷项：库存现金

其他应收款

管理费用的核算内容包括公司经费、工会经费、失业保险费、劳动保险费、董事会费、聘请中介机构费、咨询费、费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、工资福利费等。企业董事会和行政管理部门在企业经营管理过程中发生的费用。

管理费用属于期间费用，在当期计入当期损益。

企业应通过“管理费用”科目核算管理费用的发生和结转。本科目借方登记企业发生的管理费用，贷方登记期末转入“本年利润”科目的管理费用，转入后应无余额。本科目根据管理费用的支出项目进行明细核算。

报销原则和注意事项是什么？

报销原则：

1.差旅费必须控制在各部门总预算之内，不得发生超出预算的费用。

2.员工必须提前提交书面申请，填写出差申请表，并得到其直接上级的批准。未提前审批的，不予报销。

3.员工出差时，因工作需要临时增加出差到新的出差地点。经出差签字人书面/电子邮件确认后，其增加的行程将被视为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算；

报销注意事项：

1.员工按照财务部门的规定填写报销单据，并附上原始票据：包括出差申请、机票(打折、抵扣)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、路费、过桥费用等。没有我名字的原始发票必须在背面签名。

2.坐飞机的话，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费都不报销。

3.出差补贴天数=出差返回日期-出差离开日期。

4.必须取得真实合法的凭证，并按财务规定填写。项目不全或字迹不清的，不予报销；涂改、伪造、涂改原始票据或虚报出差次数的，不予报销。

保安科长出差不算公司销售人员，所以出差期间发生的费用作为管理费用计入一级科目，二级明细科目计入差旅费。

分录为：管理费用~差旅费。

应交税金~应交增值税~进项税

贷项：库存现金

如果是出差，那么一级账应该是营业费用。

制造部门员工的差旅费记入制造成本，制造成本包括材料成本、人工成本和制造成本。

预支旅费通过个人借款记入其他应收款的借方，记入库存现金的贷方。现金簿出纳记支出栏，其他应收款记其他账，业务内容在里写清楚。差旅费预支，就是穷人先向财务借钱，出差回来，用差旅费报销单还款。差旅费预支的会计处理分录：预支借款：借记：其他应收款：现金凭单据报销时，借记：管理费用-差旅费：其他应收款现金账簿用来反映日常库存现金收入、支出和余额的专用日记账。单位出纳根据核对无误的现金收付凭证和从银行支取的现金支付凭证，逐一登记。为了保证账簿的安全和完整，现金账簿必须采用账簿式账簿。登记出纳差旅费预支款现金簿时，记下入账日期、凭证号、对方科目、支出金额，并在栏简要说明所记录的经济业务内容。