宾馆公司怎么做账(酒店出纳做账流程新手必看)

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  好顺佳集团

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  2022-11-21 15:17:39

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1.运营中的房屋租金-运营费-房租

员工住房租金(员工福利)-运营费/管理费-福利费

客人的停车费-运营费

4.一辆轿车用于购买道具。-(公司名称、或个人名称、与公司签订租赁合同)发生的汽油费等营业费-车辆费-汽油费。

5.如果是买方偿还的通信费-常规发票，则可以计入营业费-通信费；如果没有发票，则可以填写工资表，与工资一起计税，计入营业费-工资。

6.杂物的修理费-营业费-修理费

邮资-管理费-邮资/办公费

8.购买洗涤剂、洗涤剂、垃圾袋等清洁费-营业费-清洁费

9.价值消耗品——金额小，可以直接计入“营业费用——材料消耗”，金额大，记入“低塑毛品”后摊销5 ~ 5。

10.销售产品收入(其他业务收入)-不知道什么是“销售产品收入”

11.给风水大使的红包-呵呵，填写“管理费-人工费用”，如果报税有困难，请找发票注销。

12.汽车汽油成本-见4

13.废品销售收入-一般餐厅都会发生这部分收入，建议不入账，离开外现金吧。因为餐厅里没有发票的支出很多。如果一定要入帐的话，将“营业外收入”入帐

14.预付店面租金-预付租金、“杂项收款”或“摊销费用”(现有准则)、“营业费用-房租/租金”中记入

包装纸袋.运营费用.材料消耗

酒店会计流程

1、准备每日营业收入传票。

准备进口传票的依据是每日销售报告表和试算表。收入证明准备如下：借方：应收帐款——客户帐户应收帐款——街道帐户3354明细应收帐款——团队银行存款贷方：营业收入应付帐款-电话费

2、街道账户、客户账户分配表统计。

街道账户、客户账簿包括外部单位宴会账户、员工个人账户、优惠卡和响应，收入审计师每天都要填写和分配街道账户、客户账户统计表。及时准备把费用记入各账户。准备在月末填写街道账户、顾客账户汇总表，直到一清月结算。

3、客人清算债券会计处理后。

客人在接到酒店催款通知后30天内，规定酒店结算应收账款。客人付款时，酒店要开正式收据，作为结算证提交给客人。收益审计师根据客人的支付内容和金额每天进行会计处理。也就是说，在准备账户凭证之前，首先要调查公司账号、账户参考号和付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。(大卫亚设)。

4，60天以上应收帐款记帐催款

根据结算应收款对帐单记录和帐簿分析报表内容。凡60天以上对应收款账户客户进行重新催收，督促前先知道尚未支付的账目的具体内容，并向财务经理报告情况。财务经理签发催函，连同付款通知副本一起发给客人。对客人提出的问题要及时答复，商定解决办法，尽快清除应收帐款的障碍。

5、负责将准备好的会计凭证输入金融计算机系统。

成本与应付帐款群组作业程序

费用和应付款集团是善用资金和管理资金的重要机构。加强资金的管理和监督是成本会计人员的重要任务之一，各会计人员要了解和掌握资金的来龙去脉，控制成本费用支出标准，确保资金正常周转和运行。做账的小伙伴，可以免费试学！

1、现金。

每笔现金分为***和外汇。

计算酒店库存现金，寻找储备金和零用现金储备金。

设置“现金日记帐”，根据发票，按业务发生顺序每天登记。

2、银行存款。

计算酒店存入银行的各种存款。

“按***、外币(主要折合美元)等货币存入不同银行，分别设置“银行存款日记帐”，并根据收到、支付凭证日的登记结算剩余部分。

以***为记账单位，对美元或其他外币存款登记外币金额，同时按当日银行汇率对***登记进行折扣。

3、应收账款。

从酒店商业大厦、客房、餐厅及附属项目的营业收入中计算对方的债务。

旅行社、公司、单位、客户账户、信用卡、租户、街道账户等多个项目，按团体或个人划分账户。

设立专人负责催收账目，无法收回的账目必须调查原因，追究责任，并取得相关证明。报告财务总监和总经理的批准，转为坏账损失。

4、其他应收款

计算应收账款中不包括的其他债券(保证金、应付保险补偿等)。

根据不同的货币和债务人每月编制明细表计算。

5、评价大象费用

会计已经发生，但在本期和以后的期间需要分别承担的各种费用(如保险费持有等)。

支付金额少、不超过***以下的费用不列入本科目。

每个评价大象的费用一般在12个月内分摊。

6、库存。

计算餐厅用于制造食品的原材料、油味材料、半成品、香烟、酒、饮料等库存商品和仓库中尚未使用的材料、用品和包装销售储备的各种包装容器。

库存按不同种类的仓库设置专人管理，按品名登记详细帐簿，定期盘点。

7、其他流动资产和保证金

不属于上述六个科目的流动资产属于本科目会计。

根据类型或项目，每月创建明细表进行会计处理。

八、固定资产

计算所有固定资产的成本。

固定资产是指使用年限在一年以上或单价在***(由酒店决定)以上的住宅、建筑物、机械设备、运输设备和其他设备。

最初购买的营业性设备(如布、陶瓷玻璃器皿、金银器皿等)低于***(由酒店决定)，但属于固定资产。

9、累计折旧

计算固定资产的固定资产折旧额推导基准，按项目推导折旧额，并设置增加卡增加。

根据合作经营合同的精神，每月提取的折旧额优先于资本返还。

10、运营费用(指新建的酒店)。

计算为计划企业而支付的费用。本科目开业后几个月的摊销由酒店定。每月分摊的收入资金优先返还投资者。

主营业务收入、主营业务费用、管理费、员工工资支付、未分配利润、今年利润、其他应付款——员工社会保障代扣、纳税、营业外收入、营业外场所等。

尚未获得营业执照的企业制作excel表格，记录流水账。也就是说，每个支出都要记录现金(因为公司没有注册，没有银行账户，所有支出都是现金支出)。每次支出都需要负责人的签名确认，一旦获得执照，税务机关就要开设银行账户，重新记账。酒店会计工作流：

第一，抄录税金

第二，剑刺

三、银行账户对账单请求

四、现金会计

五、银行存款会计

六、应收账款(应收款账户)会计、调整

七、应收账款入账

八、编制工资单

九、应计制会计

热量，库存

11、科目12、科目汇总、结帐、总帐13、总帐和日记帐登记、明细分类帐确认14、财务会计报告准备15、税单处理16、凭证装订、封面添加。