帮别家公司开票不收款怎么做账(开了增值税发票对方公司迟迟不给打款怎么办)

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  好顺佳集团

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  2022-11-21 09:34:59

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  1937

这个问题是我们做工程的时候经常遇到的。货发出去了，工程款没完没了。

你对此有意见。发票与合同不符，对方只是找个理由拖延付款。

1.发票无效，由签合同的公司重新开。

2.改合同，把签合同的公司改成开发票的公司。

3.弄清楚到底是什么原因导致了不付款，是不是你没有把圆点弄到位，故意卡你。

4.以上手续都没问题，但还是不交。收集所有证据直接起诉拿回来。

如果货物已经到了公司仓库，但是发票还没到，货款还没付，这个可以先入库，按暂定价格入账，发票到了之后再把暂定价格冲回仓库，按正确的价格入账。

货物到达和发票未到达的会计分录：

借：原材料/库存商品

贷：应付账款/预计应付账款

收到发票时，会先进行暂估，然后入库，按正确的发票价格入账。会计分录：

红色：借：原材料/库存商品(红字)

贷：应付账款/预计应付账款(红字)

正确分录：借方：原材料/库存商品

应交税费/应交增值税/进项税

贷：应付账款/预计应付账款

付款时的会计分录：

借：应付账款/应付款项

贷款：银行存款/现金/应收票据

制作应收账款，借记应收账款，贷记主营业务收入、税金

只能上门要了。如果钱到位了，我就不给你。除了自讨苦吃，或者打感情牌，没有别的办法。

已开票但未收款，分录为：

借：应收账款-a公司

贷款：主营业务收入

应交税费-应交增值税-销项税额

等待付款时抵销应收账款：

借：银行存款或手头现金。

贷：应收账款