代理记账银行账不对怎么调(从代账公司手里接回来的账，银行余额和实际银行余额不一致怎么办)

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  好顺佳集团

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  2022-11-18 14:31:54

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从代账公司手里接手的帐目，“银行存款"科目余额帐实不符时的帐务处理方法是：

接手人可以自制一张记帐凭证，将其帐面银行存款余额与实际银行存款余额调一致，以示区分责任。

具体调帐方法为，以帐面银行存款余额与实际银行存款的"差额”为数字基数（会计凭证记帐金额），区别对待：

①当帐面银行存款余额大于实际银行存款余额时，

借：其他其收款一一调帐XX元

贷：银行存款一一银行XX元

②当帐面银行存款余额小于实际银行存款余额时，

借：银行存款一一银行XX元

贷：其他应付款一一调帐XX元

经过上述调帐处理，可使企业银行存款余额帐实相符。对于暂时分别调入"其他应收款一一调帐XX元"或"其他应付款一一调帐XX元"，待过一段时间查明原因后，分别调入营业外收入（或支出）科目，最终进入企业当期损益即可。

账面金额和银行存款金额往往会有差异，通常是由于公司或者银行存在未达账项造成的，需要编制余额调节表。由于刚与会计公司交接，应尽快查实，以便与会计公司划分清楚责任。 另外，以往的调节项差异，可以咨询给记账的会计公司。 首先要拿到各开户银行余额对账单，银行对账单和企业银行日记账逐笔核对，找出未达账项，编制银行余额调节表，调后的余额双方应该一致，但是这并不是说明银行日记账没问题，还要逐笔把未达账项落实，看是否有无票支出等。 其次，银行日记账和银行对账单余额不一致是正常现象，主要看是不是有未达账项，如果前任未做调整，下点功夫先把未达账项调整出来。账面银行存款余额与实际银行存款出现差额，可能是企业多计或者漏记银行帐，即企业出现错误，也可能是银行漏记或者多计，即银行出现时间性差异，这时候就不是企业的错误了。 最后编制一张调整凭证，摘要写：调整**年3月第XX号凭证上写金额。会计分录： 借：现金贷：银行存款

银行账和会计对不上的原因分析及处理方法如下：一般情况下，企业会计账和银行账存在差异是正常现象。可能存在未达账项，银行打对账单，编制银行余额调节表。

银行已付，企业未付的企业减去，银行已收，企业未收的，企业加上。

企业已付银行未付的，银行减去，企业已收，银行未收的，银行加上。对不上，需要详细查明原因，是银行多记少记了还是企业多记少记了，逐条找出，再编制银行存款余额调节表。

银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存。

该表主要目的是在于核对企业账目与银行账目的差异，也用于检查企业与银行账目的差错。

调节后的余额是该企业对账日银行实际可用的存款数额。

银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收账项数额，减去对方已付、本单位未付账项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。扩展资料银行账做账方法：

正式公司都有报销的流程。

一般为要报销人员填单，拿到会计人员处审查单据的合法性，金额，张数等，审完签字。

报销人员拿到相关的负责人签字，交给出纳。

这里又分两种记账：

一种是会计当时做凭证，编号。

报销人在凭证上面的交领人处签字。

出纳付款，记日记账。

一种是出纳直接看签完字的报销单付款，编出纳编号，记日记账。

月末凭证交给会计，会计编号，记账。

具体的要看你单位的流程。

1、企业按规定不可以有二套账（两套账是不一样的）；

2、你可以只记流水，这个就与会计公司无有冲突了；

3、会计公司记的账是交给税务的，所以要与银行对上才行，如对不上，就要在账面体现挂账，这种最好早点调出来，要不迟早很麻烦，会被认定为偷税的。

我想知道的是银行的实际情况怎么样？你公司银行是谁负责存取款？他能不能提供一下有用的东西。

换句话说如果你单位记录的银行帐没有多大出入就直接按银行余额调整相符就可以了。不要费那么大周折了。