小规模个人独资公司需要做账吗

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  好顺佳集团

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  2022-11-16 16:59:19

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企业一直密切关注从公共到私人的过渡。老板们都想把公司的钱拿出来，但稍有不慎或操作不当，就会涉及税务风险。被纳入重点审计，财务人员也很困扰。

事实上，在实际的商业运作中，不仅从公转私，公司之间、个人与公司之间的转移也是司空见惯的。在这种情况下转移资金是否存在税务风险？如何规避这些风险？以下是好顺佳的详细解释：

情况 1：私人到公共的转移

一般情况下，正常的公私转账业务不会对双方造成风险。即使是私转公，公司会计也不会遵循计费要求。

但需要注意的是，个人转入公司的细节需要写清楚，不能随便写，因为后期如果需要变更资金或者融资发展，资金也需要如果资金不明确，则征税。另外，尽量不要当天转入转出，有洗钱嫌疑。

场景 2：B2B 转移

企业对企业的交易发生是非常合理的，一般情况下不存在税务风险。但是，有些企业为了少交税，往往不愿意开具发票，这种情况比较危险。

根据国家税收规定，只要是企业，不管打到哪个账户，只要有销售，就有发票，保证税收。

公司的余额日益增加，但没有缴纳任何税款。在金税三系统下，信息在银行和税务机关之间共享。税务机关每分钟检查一次这种情况。

此操作存在以下风险：

1、公司盈余与开票金额不符；

2、公司流水与应缴纳的个税、企业所得税不符；

如何规避风险：

1、公对公转账，有真实业务、正向票据、费用票据应及时收回，并留存会计账簿。对方为一般纳税人，开具增值税专用发票，对方为小规模纳税人，开具增值税普通发票；

2. 如果只是为了避税，直接现金交易，没有公共账户。但是，应谨慎使用此方法。

场景 3：公对私转移

很多人认为公司是我的，所以把公司的钱从公共账户提取到自己的私人卡上是完全合理的！其实这是真的，不管是个人还是企业，赚钱都是要交税的。

公司日常业务需由公转私，尽量索取发票；老板向股东派发股息，需缴纳股息税20；从准备金中提取资金时，金额不宜过大，并须提供各种支出发票。

不管是公对公、私对公还是公对私转账，为了规避税务风险，应该正常开户开票，但同时也可以用税计划合理少交或不交企业所得税和个人所得税。这里有一个全面的规划方法：

利用独资企业合理规划

个人独资企业无需缴纳企业所得税，按照5-35的五级累进制缴纳个人企业所得税，企业所得税缴纳个人所得税后，将利润分配给投资者，不再缴纳个人所得税。也就是说，独资企业“公转私”到投资人的私人卡时，无需缴纳20的红利税，0税过户！这就是规划的重点——合法的公对私！

其次，很多园区在确认符合批准的小规模纳税人和入驻个体工商户的征收标准后，可以征收个人企业所得税。例如，制造业的个人独资企业的个人所得税可以通过以下方式征收。花生财税园。我们来看看使用花生财政和税收园区政策后制造业的税负对比：

假设一个制造业年应纳税额为500万，其最终税负对比如下图所示：

这样，个人独资企业不仅税率低，而且公私转制合理。对于一些企业所得税高，又想分红的公司来说，无疑是一种可以尝试的规划方法。将部分业务分流给园区内的独立企业，纳税可享受核定征收，还可取得独立企业开具的成本票。还没有税，一石三鸟。

但前提必须是：业务真实，三流合一。

说到税收，除了个人，可以说这也是所有企业都需要考虑的大问题，包括马云和刘强东。否则，马云怎么可能没有工资，而刘强东的年薪只有一美元，会不会发生这种事情？

其实上面用到的节税避税方法，是《避税》一书中众多避税方法中的一种。本书用数百个真实案例，结合各种避税方法，告诉你如何正确合理避税？

是不是很多人以为避税问题只有财力雄厚的人才知道，但其实老板也需要知道一定的节税知识，才能合理帮助公司节省开支，让自己的收入最大化。

《避税》一书于2021年修订更新，适用于新的特许权使用费法和最新的优惠政策。如果您是企业主、金融人士或高收入群体，这本书非常适合您阅读。 .

（注：以上信息仅供参考，勿走弯路，依法纳税，人人有责）

不到几杯奶茶钱的两本“避税”书，有需要的朋友点击下方即可购买：

最近，很多老板认为自己注册为有限公司。如果存在不可控的经营风险，也必须承担有限责任。

其实有时候老板会成立有限公司，承担有限责任，但是你要注意看看你的公司是不是在不知不觉中进了坑。

一旦你入坑，你注册的有限公司实际上最终将承担无限责任。一旦风险发生，股东必须按比例承担无限责任，而不是注册资本的最高限额。

这时你会有疑问：为什么？很显然，它一开始是注册为有限公司的。因此，不要相信！

那你可以先看看公司的会计或者代理记账公司的财务是怎么做的检查他们是否在做外部或内部帐户。

事实上，99家中小企业做两套账，一套做账报税，一套做实操。任何有两套账户的有限公司都有无限责任。大多数中小型企业在初期就已经跌入坑中。

纳税申报账户俗称“对外账户”，是为外人编制的，按照财务报表的要求编制。 ，其他一切都是真的。

实际操作的账户称为“内部账户”，是给自己的。以流水账或内部管理表记录，部分零售或不开票销售业务会被记录。以实际收到现金为准。这部分业务通常是有利可图的，不应公开。

现在大公司基本都是一套账，有的小型民营企业还保留两套账，所以大部分给你记账的会计师都会给你记账报税的资料和你自己的生意。实际情况就完全不一样了，尤其是那些金融公司一直以低价诱惑你，1200元一签。

简直是在欺负创业新手。一旦出事，负责的不是财务人员。

所以，出钱少的代理记账公司不可能为你做一套内外账，只能是对外账，而不能真实记录公司的实际收支情况。

但要拥有一套内外部账户，工作量大，每年至少需要6000个才能入手。

所以，不要为了贪小便宜而让自己掉进坑里。你应该找正规专业的簿记公司进行财务处理。同时，贵公司应尽量保持同一套账，以避免一些不必要的风险。 .

而且，对于一个刚刚起步的公司来说，做会计和报税并不难。困难在于，对于一??个刚刚成立的公司来说，难度很大。公司损失了多少钱？

所以只要内账做好，内账与实际操作一致，诚实纳税就绝对不会承担“无限责任”.

那么老板怎样才能合法省税呢？

1.老板安全带钱回家的5个方法（记住，公司是老板的，但公司的钱不是老板）

1.老板给自己发工资

说明：老板为他的薪水缴纳的税款和年终分红有很大的差距

方法：每月给自己1万元，年终奖1万元，年收入50万元，税率只有11，比分红还省一辆宝马740！

2. 每次解雇员工

注：遣散费低于当地平均工资的3倍，免税

3、个人独资企业设立咨询中心

注：个人独资企业获批后，综合税率为5

方法：设立个人独资企业为公司提供咨询服务，独资企业可以安全拿回475万

4、老板把车卖给公司

说明：二手车转让价格低于原价且免税

方法：把你的车卖给公司60万元，你就继续开车。

5、设立独资品牌中心

说明：您可以通过自己授权来收取自己的产品或特色

方法：把公司的商标或专利放进去，公司支付相关品牌授权费，批准后综合税率为5，可安全收回200万。

2、节税筹划的十种方法：

1、利用企业性质节税（有限责任公司、一般纳税人、小规模纳税人、个体户的税率不同）

2、业务拆分（如：将空调业务拆分为销售空调和安装）

3.改变供应链（重塑、缩短、延伸供应链）

4.改变做生意的方式

5. 改变交易方式和地点（减税）

六、重组、合并、分立

7. 税收优惠的使用

8. 利润转移（如上游企业通过定价将利润转移给税率较低的下游企业）

9. 利用外部专家

10. 不战而胜

说到税收，除了个人，可以说这也是所有企业都需要考虑的大问题，包括马云和刘强东。否则，马云怎么可能没有工资，而刘强东的年薪只有一美元呢？

其实上面用到的节税避税方法，是《避税》一书中众多避税方法中的一种。本书用数百个真实案例，结合各种避税方法，告诉你如何正确合理避税？

是不是很多人以为避税问题只有财力雄厚的人才知道，但其实老板也需要知道一定的节税知识，才能合理帮助公司节省开支，让自己的收入最大化。

《避税》一书于2021年修订更新，适用于新的特许权使用费法和最新的优惠政策。如果您是企业主、金融人士或高收入群体，这本书非常适合您阅读。 .

（注：以上信息仅供参考，勿走弯路，依法纳税，人人有责）

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