厦门代理记账全套流程

• 

  好顺佳集团

• 

  2022-11-15 09:11:54

• 

  1442

厦门代理记账业务流程

我一般规则:

为了保证代理记账业务的质量，提高代理记账人员的服务水平，及时全面地为客户提供所需的服务，实现公司代理记账工作的规范化、规范化，结合公司实际情况，制定了这一业务流程。

第二，合同签订阶段

1. 了解客户基本信息:行业、经营规模、经营范围、工艺流程、原始账簿。内部控制和后期设置。

2. 联系人(包括前台和业务人员)在第一时间进行初步洽谈，了解企业的基本情况:如客户性质(工商)、客户规模、是否为一般纳税人、客户意向等，填写初始客户联系记录(格式见附件二)并通知主管，客户问题由有能力的人员安排与客户详单，详细了解客户的类型、尺寸、库存、数量、收据等，向主管询价。此表格必须在每次通话或联系后立即登记，并至少每周将此表格输入电脑并交给部门主管。

3.收费标准可由部门负责人根据当地实际情况制定;业务员与客户沟通时，对外报价须经部门负责人批准确认后方可报价。

4. 费用标准协商确定后，向合同专家取得合同批准表和合同。合同必须详细填写客户的全部信息，由主管和经理签字，并由客户盖章确认，合同正式成立并生效。合同格式见附件三。

5. 合同签订后，副本由合同经理存档，原件由合同经理存档。

6. 按照合同约定的方式和时间收取服务费用。

三、代理记账阶段

1)部门负责人分配工作，确定代理记账业务人员。

2)、根据企业的具体情况，客户需要提供基本情况和初步资料，代理记账可根据实际情况增减:

基本信息:

低营营业执照复印件

共6页

●国税、地税登记证复印件

●组织机构代码证复印件

●法人身份证复印件

(四)公司章程副本

●股东协议书复印件

●企业所得税的征收方法及税种、税率

●丰富的地税登记表

●审批申请表

●国地税网上抵扣税收协议复印件

●银行和账号

初始数据:

●在工商局办理营业执照、会计师事务所出具的验资报告复印件;

库存清单(包括原材料、包装、低值易耗品、半成品、

成品清单、委托加工材料等);

固定资产清查清单以开户之日及购进固定资产、自建的合法原始证据为准

证书、在建工程协议、付款文件及相关竣工验收;

●账务建立日期、内外部欠款清单及相关合同、协议等程序;

●截至开户日期的现金余额和银行存款对账单;

●国家、地方税务局签订的税务协议;

●会计凭证、账簿、会计报表、上一个会计期间的州、地方纳税申报表

●上一个会计期间的银行对账单和银行调节表

●上一个会计期间的其他信息，如货币资金和存货、固定资产清单和流动明细

每月应提供以下资料:

●采购相关专用发票、普通发票(或收据)及仓单、现金或银行存款支付凭证;

●为销售开具的专用发票、普通发票及自报销售清单、出库清单;纳税凭证(银行扣缴证明)

●生产申请单、成品或半成品入库清单、委托加工清单、尾车间及仓库库存

表;

●银行贷款、私人贷款等合同协议及相关证明手续;

有现金收入、银行存款和银行支付证书;

●内外部欠款相关凭证手续;

与成本费用有关的支出凭证(与生产经营有关的合法原始凭证):

水、电、交通费、工资费、电话费、运费、汽车费、发票、邮费、招待费、招待费、利息支付、银行手续费、公路通行费、租金、购置办公用品发票、其他费用发票

其他相关会计信息。

客户收入确认表，客户填写《客户收入确认表》的目的是为了规避记账风险。《客户收入确认表》格式见附件四。

3)建立账册，准备和初始化试算平衡表。

4)在合同规定的时间内获取客户原始信息并签收。

5)、开展代理记账工作。

6)编制会计报表和纳税申报表，并提交审核。

7)与客户沟通当期收支及纳税情况，确认后提交纳税申报。

8)与客户对账:货币资金(包括银行余额调节表)、各类往来账户明细等

督促企业会计年度至少盘点一次，确保账目一致。

9)、代理记账人员应及时与客户沟通，随时听取客户意见。定期或不定期拜访客户，与客户交流服务意见，及时反馈客户意见和市场信息。通过走访，也要详细了解客户的实际经营情况，评估经营风险。

10)将会计信息提交给客户，并得到客户签字确认。每月向企业报送装订好的会计凭证、资产负债表、利润表、纳税申报表、银行余额调节表;会计年度终了后两个月内，将全套会计账簿装订、整理后交给企业。

《厦门记账业务流程》全文内容当前页面显示不全，剩余内容请访问下一页查看。