离岸公司做账合法吗

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  好顺佳集团

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  2022-11-14 20:26:27

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绝大多数离岸公司都是零税的，这也是离岸公司的特点之一。许多人注册离岸公司以享受这种税收优惠。

什么是0税

比如你在香港注册公司，只要公司的业务与香港无关，那么就是0税。技术术语称为离岸豁免。

实际情况是，对于香港、新加坡、美国等注册地，在一定条件下会征收一定的企业所得税：

在香港，离岸收入的税率为0，但对于非离岸收入，根据公司的收入，分为两个税级

新加坡与香港类似，分为17个3个税率

除离岸注册地外，均为0税率。但请思考一个问题。银行和注册地允许您免税。公司董事，特别是公司股东，在哪个纳税国家免税？这就是CRS和FATCA应运而生。

这将导致

首先，由于监管和舆论压力，银行和银行以上各国和地区政府的金融主管部门每年都会对离岸公司采取相应的“年审”制度。即定期提交公司最新的年检文件和审计报告，并为可疑交易提供相应的业务数据证明。

如果客户不审计账目，不能提供审计报告，银行不能知道你的信息，那就意味着银行要承担巨额罚款的风险。这样，银行也会要求你出具财务报表和审计报告，以评估你持有的公司是否具有继续服务的价值。没有这些基本文件，账户迟早会被注销。并且还有以下危害

1、不利于公司上市

2、不利于公司后期的融资和投资

3.信用等级会受到影响，会影响信用证的申请

4.对公众不利公司未来长远发展

5.不利于日后办理移民

6.香港很多优惠政策无法申请

7、后期亏损无法弥补

8. …

总的来说，现在很多大型企业都要求每个部门都提供高质量的审计报告，更不用说整个公司了。

对于想要树立自己良好企业形象的企业，建议在出具报告时严格控制质量要求，并要求会计师出具无保留意见的审计报告，否则很可能不够用心。香港公司注册后，每年都需要进行会计审计。但是，很多人不了解香港公司的会计审计和零申报。我们整理了香港公司详细的会计审计知识。

香港公司“零申报”

一、什么是香港公司的“零申报”？

如果香港公司在该财政年度内没有经营，可以向政府申请免税、审计、纳税，直接纳税。这就是我们所说的零报告。

2. 香港公司零申报有什么要求？

如果香港公司从未开业或准备注销，可以申请零申报。经营公司需经审核（即审核）后申报。

3、如何判断贵司是否可以零申报？

可以从以下几个方面来判断，如果其中之一满足其中之一，则存在操作事务，不能进行零申报：

（一）银行账户已留下操作记录；

（2）政府海关、物流公司留有进出口记录；

(3) 与港商联系购销；

(4) 在香港雇用雇员；

(5) 允许或授权在香港使用专利、商标设计等；

(6) 允许或授权在香港使用动产收取租金、租金及其他款项；

(7) 受托在香港销售；

\ n (8) 其他来源于或产生于香港的利润。

4.香香港企业“零申报”会带来哪些风险？

（一）被香港税务局罚款，被政府列入“黑名单”，甚至被起诉。

香港税务局每年都会对多家公司进行抽样调查。如公司确实需要缴税（不符合零税条件），但不能每年正确记账及报税，除按规定缴税外，香港税务局亦会按情况。严重的案件可被税务局检控。

（2）离岸账户因未报税被银行强行关闭。

如果账户里有资金“零申报”，税务局会认为你不诚实，不仅需要缴纳之前的税款。如果隐瞒税款和逃税行为严重，香港银行账户将被冻结。有鉴于此，他们将要求在香港关闭一个新的离岸账户。大多数银行会直接选择直接关闭离岸账户，尤其是渣打、汇丰、摩根大通等大银行会毫不留情。

因此，一旦您被政府列入黑名单或您的银行账户被强制关闭，您日后的开户或公司设立将受到很大影响。

(3) 香港政府可在7年内审核公司账目

如果香港公司在经营，选择零申报后，税务局仍有权要求在七年内对该公司进行复核。此外，税务局可以通过银行账户信息、海关记录等方式对香港公司进行审计，如果公司提供的文件不符合零申报的要求，则可视为隐瞒税款或偷税漏税。

5、有什么办法可以弥补吗？

及时记账报税，弥补不足。通常，税务局将允许企业补缴税款和补缴税款。它不能免于起诉和起诉。

实际上，在实践中很难进行审计和纳税申报。如果企业有子公司或关联公司，几年不记账，容易造成会计信息缺失，无法形成完整的资金链，无法通过审计。

正因为如此，我们会尽量根据客户的实际情况提出建议，不要冒险，因为后续的风险确实是很难预测！

香港公司做会计审计

一、什么是会计审计？

会计审计，顾名思义，由会计和审计两部分组成。客户需提供银行对账单、票据、账簿等相关资料，会计会形成资产负债表、损益表和现金流量表三张会计报表。然后出具审计报告，并将意见和结论提交香港会计师审计。审计报告最终会交由香港税务局审核，这是一个完整的步骤和过程。

2. 香港公司在什么情况下需要进行会计审计？

公司在香港成立后，无论公司是否经营，每年都需要进行年度审计和纳税申报。纳税申报主要包括会计和审计。香港公司的会计审计只能由会计师进行，只有注册会计师才有资格进行法定审计并签署法定审计报告。

3. 香港公司什么时候需要审计账目？

注册后，香港公司必须每年以法定审计的形式提交其财务报表。第一个会计期间一般应在公司成立后18个月（含18个月）内。

香港政府的财务结算日一般为4月1日至次年3月31日。一般来说，很多香港公司会在每年3月31日收到香港税务局的报税表，说明需要报税。

如有大陆母公司或关联公司，建议以12月31日为结算日，以方便日后合并或相关会计处理。

如果没有相关公司，建议选择3月31日为截止日期，因为香港政府的财务结算日期为每年4月1日至次年3月31日，而香港工资的报告期税收必须从 3 月 1 日 4 日开始至次年 3 月 31 日。如果公司有员工工资，就方便申报。

这两个日期的另一个好处是可以延长纳税申报表（税务代表自动延期，税务代表不要求延期）。

4. 为什么香港公司需要审计账目？

根据“香港公众司法及税务条例规定，在香港设立的股份有限公司，无论有没有盈利，都必须进行年度审计，向股东、董事和税务局报告公司的财务状况，并提交审计文件形式为香港政府部门。证明操作合规性的文件报告。

由于香港税务局没有统一发票，香港公司需要证明其税务资料真实可信。香港公司的年度会计审计既是责任也是义务。

如果会计审计不按时进行，会造成以下影响：

(1) 会影响香港公司处理其他业务事宜。例如：转换将被要求提供最新的审计报告。

(2)银行账户被冻结。由于香港本地银行对现有本地银行账户的监管越来越严格，银行会定期发出调查函，要求香港公司提交最新的年度审计报告。如果不及时提交，银行账户可能会被冻结。

(3) 名誉扫地。多年积累的客户信任可能会因贵公司未正常审计申报税款而被客户抹黑；

（四）罚款和处罚。香港公司如未能及时报税，将面临罚款。如果不予处理，最终的惩罚将是诉诸法庭或限制出入境。

5. 香港公司的会计审计流程是怎样的？

德丰咨询协助会计和审计的一般流程：

（一）评估、报价、谈判后签订会计和纳税申报协议；

(2) 预付全部款项；

（三）整理单据，进入会计阶段；

（四）核算完毕后，提交审计师审计；

（5）审计完成后，会计师带着审计报告去政府报税； \n

(6) 相关文件移交给客户。

关于“零申报”和“会计审计”的常见问题

1. 如果我的零税申报被发现了怎么办？

如果你之前做过零声明，你还没有添加它请及时联系专业顾问进行处理，积极配合完成以前没有做过的审计报告。不能排除某些罚款。

2. 为什么很多代理要求客户做零纳税申报？

靠谱的代理不会根据客户公司自身情况进行零申报。在上面，我们对相关内容做了详细的说明，可以查看。

3. 不活跃企业报税和零报税有什么区别？

零纳税申报：只有公司董事填写纳税申报表并发送到税务局，这是针对休眠公司的；

业务不活跃审计：是由注册会计师根据公司经营状况出具的审计报告。这是一份正式的审计报告。

4. 如果公司不在香港经营，没有公司银行账户，是不是不用交税？

报税和缴税是有很大区别的。每个香港公司都要做会计、审计和报税，然后税务部门会核实纳税和税额。没有业务，没有收入，没有利润，不是不报告的理由。

5、注册香港公司如果在香港没有业务往来，可以申报零吗？

虽然香港采用税收地域原则，但如果公司在香港境外有业务，仍需在香港申请免税，不能直接申报零税。

6. 零申报可以直接注销并注册新公司吗？

事实上，直接注销香港公司并没有解决实质问题。香港公司注销后，相关账户信息和银行对账单将被保留。税务局有权在七年内检查香港公司的所有账目。

关键是：注销和重新注册香港公司需要大量的时间和金钱。更重要的是，香港公司开户的条件越来越高。更重要的是，多年来建立的品牌声誉也将丢失。

7. 香港公司一直在零申报。现在，有什么风险？

事实上，如果我们现在开始审计账目，风险很小。从香港税务机关的角度来看，主动性和虚构性是有很大区别的。香港实行低税率和简单税收制度依赖于纳税人的高度自律和遵守税收法规，以保持其有效运作。

8、为什么有些企业不能零申报？我可以节省这笔费用吗？

有些公司每年都会忽略账户，因为他们真的没有生意。另一方面，他们太弱了，无法意识到零申报背后的风险。

此外，他们可能倾向于为公司节省成本，而往往忽视公司的合法发展，即依法纳税。未来一旦被税务局发现，此类公司将面临行政罚款和刑事处罚。

重要提示：根据香港法律，香港企业必须缴纳利得税。第一年经审计净利润不到200万元，税率为.超过200万元是。与国内公司不同，香港公司须每 12 个月审计一次账目。第一次可以延长6个月，也就是18个月。

不过，《香港公司条例》也规定，如果香港公司不经营，可以暂时申报零利润纳税。

如果香港公司不经营，想进行账目审计，可以出具非活动审计报告，这部分以后就不需要处理了。

零申报和会计审计都必须按时处理。逾期未缴费将被处以罚款。在严重的情况下，将发出传票，甚至公司将被取消。