公司做账贴票

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  好顺佳集团

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  2022-10-08 15:21:45

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再见高铁票！刚刚宣布！没有纸质票怎么开户？费用报销不能只附发票！

简介：过去，如果您在火车上没有纸质火车票，您将无法上车。后来高铁开始可以刷身份证了，现在，火车票有了新的形式——电子火车票！

传闻已久的电子火车票终于来了

那么当火车票变成电子票后，除了“实物”的变化，它的用途、换票等方面还会有哪些变化呢？

进站验票时，旅客持二代身份证、外国人永久居留证、港澳台居民居住证、来往内地通行证等五种机读证件港澳居民、台湾居民来往大陆通行证，可直接使用证件进行自助验票；

持非机读购票凭证的旅客，可在专用实名验证口和检票口扫描购票信息单二维码或人工录票。核对身份证号码，进入车站上车。

今后旅客进站查票时只需要出示身份证，旅客不打印购票单和报销凭证不影响进站和上车。这将大大节省纸张和办理登机手续的时间。

以后在试点地区购票时，支付完成后，会先在12306 APP上生成自动更新的电子票二维码。

后续确认将通过短信从 12306 发送。

进站时，可以打印购票行程再次查看出行信息。

最后还可以打印实体磁卡车票作为报销凭证！对此，网友们纷纷发表了自己的看法：

电子报销凭证

这个会计赚了很多钱！

旅客如需报销凭证，可在售票窗口或自助售票机打印。有效打印期限为到站后31天内；报销”。

因行程变更需要退改票的旅客，如使用非现金支付且未打印退票凭证，可在12306网站、手机客户端、车站办理电子客票退改签手续。窗户。等等进行更改。

其余案件仍需到车站窗口办理。印有报销凭证的铁路电子客票在办理退票或改签时，还应提交报销凭证。

电子客票实施后，购票、查票、登机等流程将更加方便快捷。购票时，网上购票旅客购票成功后可通过网站打印或下载车票信息表，也可在海南各车站售票窗口、自动售票/售票机、售票点打印省。 ;

铁路部门还表示，将进一步完善电子客票服务方案，逐步在高铁、高铁停靠站以及普通高速列车停靠站推广。

电子客票的实施：

就是将纸质客票携带的旅客运输合同凭证、旅行凭证和报销凭证的功能分开。推动出行凭证无纸化、多样化，逐步实现报销凭证电子化。

电子客票实施后，购票、查票、登机等流程将更加方便快捷。

高铁票“无纸化”后，报销什么？

高铁实现“无纸化”乘车后，需要财务报销怎么办？这是老师们最常问的问题：高铁票“无纸化”后，报销什么？

根据目前的情况，客票遗失后，通常按以下方式进行报销：

1. 乘车前发现火车票丢失的旅客，可凭购票时使用的有效身份证件前往火车站。办理挂失手续，如果找不到，可以办理补票手续。

2.如果火车票在火车上丢失，需要找火车工作人员，向火车工作人员说明情况，并说明车票的详细信息。经工作人员确认后，根据原票信息购买新票。座位和票价必须与原票相同。列车长确认座位正常使用后，将向列车长索取旅客记录作为退票凭证。到站后24小时内，旅客应当出示乘车记录、新票和24小时内购票时使用的有效车票。可以在退税窗口办理身份证原件。可以挂失。

3. 火车票??上车后遗失如果丢失，您将无法申请补票。报销时，企业可以通过相关的内部财务报销系统进行报销。如有相关指示，经企业管理层批准后予以报销。

实际上，大部分会计师对发票的理解基本上还停留在纸质发票上，对电子发票这个新事物还不能很好的理解。但是，“电子客票”必须逐步实施。即便未来实现“无纸化车票”，铁道部等相关部门也必然会出台相应措施。让我们等着看！

费用报销终于可以无纸化，厚贴将成为历史

审核发票已成为企业财务的基础工作。其中，票价发票的审核成为不少企业的财务难题。相比之下，车费发票数量少、多且开具频繁，财务部门每个月需要审核大量的出租车票，效率低下。目前大部分企业的车费报销流程都比较繁琐，员工报销也比较惨。单词。

车费报销问题表现在以下三个方面：

1、报销难

一般情况下，企业员工先向财务部门索取报销单，填写报销单，然后粘贴票据。 （有些公司甚至还有一套繁琐的贴发票、贴发票的规定），连同报销单一起交给部门经理和部门总经理签字，然后交给财务总监先试。 “返工”甚至无法报销……

2、报销障碍

为管理员工出差，规范财务制度，大部分企业要求员工报销时提供当地出租车发票。但是，在某些情况下，员工可能无法获得发票。比如偏远地区只能叫黑车，出租车司机不开票。在一些城市，出租车使用固定发票，发票金额小于报销金额。因此，员工不得不以各种方式自费或收取发票。

3.成本高

另一方面，出租车发票的滥用使得企业难以核实行程的真实性，这也在一定程度上增加了企业的运营成本……

在企业的业务运作中经营过程中，日常业务属于增值税征税范围，必须开具发票，开具的发票必须合规。除发票外，还需附加其他实质性要素，以证明业务真实合理。

机票如何算作“差旅费”？

机票一般都计入“差旅费”，是在企业所得税前扣除的，但是我们审计的时候，审计人员说报销给客户及相关单位的机票不属于我公司的“差旅费”，应该计入“商务款待”，怎么回事？

回复：

贵公司在接待客户及相关单位过程中请客吃饭、赠送客户礼品、报销客户往返机票等，均属于“商务招待费”，按照规定纳税。订明的限度。之前扣除。

1.什么是商务招待费？

（一）因生产经营需要的宴请或工作餐费；

（二）因企业生产经营需要，赠送纪念品的费用；

（三）因企业生产经营需要发生的费用、景点参观费等费用；

（四）业务关系人员因企业生产经营需要而产生的差旅费。

一般来说，购买的礼品也应该用作商务招待。

2. 差旅费报销的会计分录

.差旅费报销会计分录（出差前已向单位借用的差旅费）

借：管理费（实际发生的差旅费）

贷：其他应收款（出差前预借的金额）

借方或贷方：库存现金（垫款与实际发生的差额）

。解释

.此时业务尚未出差，费用尚未产生，但出差人员欠单位一笔款项，属于单位债权。

借：其他应收款 - XX 员工

信用：手头现金

.报销差旅费时，差旅费已经发生，差旅费一般计入管理费用，增加的费用记入借方。偿还后，单位将收回原贷款如已付清差额或补足差额，则表示原借款和款项已清偿，即应收个人款项已收回，借记“其他应收款”。 "账户，表示资产减少。

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这篇文章是 CMA。

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