公司做账需要哪些银行账单

• 

  好顺佳集团

• 

  2022-10-08 14:44:54

• 

  2486

必须有银行收据。对账单和银行收据不是一回事。银行收据是转账凭证，而对账单只是一种记录。如果收据确实丢失，银行可以申请补发。或者你可以告诉把钱存入贵司账户的人:我们收到了一笔钱，但我们不确定这笔钱是否是贵司的押金，请将相关的押金文件复印盖章后寄给贵司。以便安排送货或开具发票。如果有必要，银行对账单会显示存款人的信息。没有文件，你也可以做账户。

银行收据是指银行收据。银行收据是银行办理一项业务后出具的有效凭证，可以证明银行办理了某项业务。

常见的银行收据有ATM收据、柜台收据、对帐收据和电子收据等。纸质收据使用后最好销毁，因为收据上会有一些交易信息。

银行收据的主要目的是证明一笔交易，仅此而已。如果需要出具法律证明，银行需要打印交易明细，所以银行收据不具有法律效力。

银行是依法设立的从事货币信贷业务的金融机构。它是商品货币经济发展到一定阶段的产物。

银行是金融机构的一种。银行分为中央银行、政策银行、商业银行、投资银行和世界银行。他们的责任不同。

中央银行:即中国人民银行是我国的中央银行。

国有政策性银行:包括中国进出口银行、中国农业发展银行、国家开发银行。

国有商业银行:包括工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、中国邮政储蓄银行、交通银行等。

投资银行:包括高盛集团、摩根士丹利、花旗集团、富国银行、瑞银集团、法国兴业银行等。

的世界银行:作为为各国克服贫困提供资金的机构，世行在其减少贫困和提高生活水平的使命中发挥着独特的作用。企业一般在月末会将银行对账单的余额与银行日记账的余额核对，如果有差异，则需要编制银行余额调节表。一般情况下，由于结算方式和时间差的影响，银行存款账面金额与银行对账单的差额是未支付科目。对账报表做好后就不需要再做额外的账了你可以做账，下个月到货时记下未付的款项。

银行存款账面余额与表内余额的差额主要由以下四种情况造成:

1. 企业银行支付余额项目

企业已经在账簿上付款了，但是银行还没有付款比如企业购货，支付方式是支票，那么企业可能会在账簿上确认银行存款的支出，但支票的收款人或持票人并没有要求银行支付，银行也没有支付账簿上的相关款项。

在这种情况下，企业只需要关注银行是否已经支付了下一笔对账单，本月不需要进行额外的会计处理。

2. 企业收银处未收物品

企业已收到款项入账，但银行尚未完成转帐手续，未入账。例如，客户收到转帐支票的时间差，导致企业账簿上显示付款，而银行对账单上却没有显示付款项目。

3.银行尚未支付的款项

银行已入账，但企业未收到银行付款通知却未入账，如银行贷款利息扣缴等。

4. 银行、企业未收缴物品

银行已办理托收手续，企业未接到托收通知(例如委托银行代收)，未办理托收手续。

可以看出，未结清的账款主要是由于支付结算方式的时间差造成的。只要调整后的资产负债表是平的，就不需要额外的会计处理。

银行结单余额+由该业务收到但未由银行记录的项目-由该业务收到的项目支付银行未入账事项=银行日记账余额-银行已付款企业未入账事项+银行已收到企业未入账事项

但是企业需要注意长期未付的项目，一般由于未付项目造成的时间差，经过一段时间后，相关款项就会入账，但如果是错报，就会一直存在。如由于企业计量造成的错报，需要按照纠错的要求进行处理。红字注销了原来的条目，重新输入。

如果原因无法查明，而且不属于不付款的范畴，则需要将其作为一种得失来处理。

借:银行存款

贷款:悬而未决的财产损失和溢出

无法确定原因，借:待处理的财产损坏溢出

借:营业外收入

或者，反过来说，“非运营费用”。