好顺佳集团
2022-09-29 14:43:42
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内容摘要:1.审核出纳移交的各类原始凭证,审核无误后编制记账凭证。2.根据会计凭证登记各类明细账。3.月末汇总、摊销、结转相关成本、费用,汇总所有会计凭证,编制会计凭证汇总表,根据会计凭证汇总表登记总账。4....
1. 审核出纳移交的各类原始凭证,审核无误后编制记账凭证。
2. 根据会计凭证登记各类明细账。
3.月末汇总、摊销、结转相关成本、费用,汇总所有会计凭证,编制会计凭证汇总表,根据会计凭证汇总表登记总账。
4. 结算和核对账目。实现账号一致,账号一致,账号一致。
5. 编制数字准确、内容完整的会计报表,并进行分析解释。
6. 将会计凭证装订成册,妥善保管。
全球常青藤友情提示:以上是【公司会计月账流程?】这个问题的答案,希望对你有所帮助!企业员工报销时,具体的会计处理如下:
1. 还款前的贷款项目,分录如下:
(1)提前借款项目:
借款:其他应收款—XX(员工)
借:银行存款
(2)员工凭发票报销的,报销费用按部门入账。如果报销金额大于贷款金额,超出部分应支付给员工,分录为:
借款:管理费用等(按报销费用所属部门归入相应科目)
其他应收款—XX(员工)
银行存款
(3)当报销金额小于预支贷款金额时,回收剩余的预支贷款,分录为:
借款:银行存款(或手头现金)
其他应收款—XX(员工)
2. 企业员工不垫付借款项目,直接按发票报销:
借款:管理费用等(按报销费用所属部门归入相应科目)
借:银行存款
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张总监 13826528954
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