公司一笔钱转定期如何做账

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  好顺佳集团

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  2022-09-28 15:34:18

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会计处理如下:定期存款b:银行存款定期存款账户b:银行存款——转出户借方:银行存款——存入一个账户贷款:财务费用(利息)D:银行存款——定期账户

公司如何定期转帐做账

企业定期存款的会计核算，视同银行存款。

根据《企业会计准则-投资》，投资是企业为了通过分配增加财富或其他目的而取得的另一项资产。

在这里，当活期存款转为定期存款时，其资产没有转移到其他单位，所有权也没有改变，因此不应被视为投资。

1. 定期存款

借款:银行存款——定期存款账户

D:银行存款——从房子转出去的

2. 回忆时,由于

借方:银行存款——存入一个账户

贷款:财务费用(利息)

D:银行存款——定期账户

附加信息:

1、为了计算和反映企业在银行或其他金融机构的各项存款，企业会计制度规定，应设置“银行存款”科目，这一节的借方反映企业存款的增加，贷方反映企业存款的减少，最终形成借方余额。

反映企业期末存款余额。企业应当严格按照本制度的规定进行会计核算和管理。企业应当将资金存入银行或其他金融机构，借记“银行存款”账户，贷记“现金”等相关账户;支取存款时，借记“现金”等相关项目，贷记“银行存款”项目。

2、《银行存款日记账》应根据开户银行和其他金融机构、存款类型等设置，由出纳根据收付凭证，根据业务开展顺序每次登记，余额应在每天结束时结清。

银行存款日记账应与银行对账单定期核对，每月至少核对一次。月末，如果商业账簿的余额和银行对账单的余额有差额，必须查明原因进行处理，每月应编制《银行余额调整表》，调整是否一致。

参考资料:百度百客-银行存款