公司的银行账户销户退款怎么做账

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  好顺佳集团

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  2022-09-16 14:18:20

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当一家分行注销时，银行存款转移到总行，分行的会计分录如下:

借款:其他应付款项——由上级或总公司分配的款项

借:银行存款

在这里，假定设立分支机构时总行收到的拨款包括在“其他应付款项-上级或总行名称拨付的资金”科目中。注销与总部的汇兑。在香港使用汇丰银行帐户的注意事项

在香港汇丰银行开户有很多优势，但也有一定的风险。汇丰银行账户属于海外账户。在目前的反共调查和CRS政策下，要特别注意境外账户的操作，否则银行很容易因各种原因冻结或提现账户，造成经济损失。如果汇丰银行在香港的帐户被冻结及关闭，我们应怎么办?

一、汇丰银行账户被冻结关闭的原因

首先，要确定如果汇丰账户被冻结或pin，有很大程度上被判定有账户非正常操作，尤其是在被浸泡后，汇丰对于* * * *账户，现在都在审查中认为不可避免会受到影响，实行“宁可杀千错，不能过一关”的铁血政策。看来冻结或关闭账户可能是由以下原因造成的:

1. 公司税务证书

汇丰香港要求相关的香港公司或离岸公司开立帐户。受CRS税改政策影响，银行开始要求在港经营但盈利的公司提供审计报告。如果不能提供审计报告，将对其账户进行临时冻结。

2. 公司的尽职调查

为了完成税收交换，汇丰银行需要企业提供香港公司的相关信息和法人信息进行尽职调查。如果企业不及时配合银行调查，也是造成结帐的原因之一。

3.帐户是否活跃

汇丰银行对开户的账户活动有要求。超过三个月未活跃的帐户会被视为未活跃帐户，银行会定期查核未活跃帐户如果发现对银行没有好处，将会暂时冻结账户;

4. 资金来源不明

香港账户如有大额资金进出急匆匆，且有不明资金，将要求银行提供资金证明，无法提供，银行将怀疑存在** *行为，并暂时冻结或直接强制注销;

5. 敏感的贸易交易

汇丰银行有美国经济制裁的国家名单，如俄罗斯、伊朗、朝鲜、中东等国家将被判定为高风险和敏感国家，与这些国家的贸易将被银行列为可疑账户，并将采取相应措施予以冻结;

6. 非法活动如**

由于境外账户的便利，一些不法分子利用境外账户进行逃税、资金外逃、地下钱库资金汇入、汇出等非法活动。一旦在账户中发现此类情况，一般没有解决方案，直接强制关闭账户。