公司代收款没有发票怎么做账-公司代收款没有发票怎么做账务处理

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  好顺佳集团

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  2023-08-16 10:14:23

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没有发票怎么做公司代收款的账？

学习如何处理代收款的开红票

当你在公司处理代收款的时候如果没有收到发票可能会有些困惑。如何处理代收款的账目，并且如何跟进开具发票的事宜呢？在本文中，我们将讨论如何在没有收到发票的情况下正确处理代收款！

1、先确认代收货款的来源并备案记录

在开始处理代收款的账目之前，先要确认代收货款的来源。如果货款是来自于客户，那么需要确认客户的名称、地址，以及货款的金额等细节信息，并进行备案记录。如果货款来自于其他公司，那么需要确认相关公司的名称、地址、联系人，以及货款所涉及的业务、合同等信息，并进行备案记录。

2、归类代收款项类别并作出处理

在分类代收款项类别时，要将不同来源的款项进行分类并作出相应的处理，以方便后续管理。例如，客户付款款项可以分为货款、预付款、押金等。分析每个款项的性质后，就可以根据款项性质做出相应的处理。

3、建立代收款的暂记户库

当没有收到发票的时候，可以使用代收款暂记户库来管理代收款的资金流动。暂记户库是为代收款的管理而设立的户库，以便跟进代收款的资金收付过程。当收到发票后，再将资金核算到相应的原始账户中。

4、跟踪发票的开具情况

当处理代收款的时候，一定要跟进发票的开具情况。如果还没有收到并确认发票到账，就要及时联系发票开具方，催促开具发票。如果发票已经开具，就要核对发票信息是否正确，如果发现问题及时与发票开具方协商处理。

5、及时结算代收款项

当代收款的全部流程已经结束，所有发票都到账后，就可以对代收款进行结算。代收款的结算可以根据企业的实际情况来进行，比如有的企业会将代收款当做营业收入或预付款，也有的企业会将代收款归类到其他类别。 在处理代收款的时候，我们需要学会核实代收款来源，分类款项类别，建立暂记户库，跟踪发票开具情况，及时结算款项。正确处理代收款的账目是保证企业收入准确、管理规范的重要措施，也是企业良性运营的基础。